[ Öko+BioBeteiligungen AG & Co. BAyern 1 kG ... - Samuel Begasse

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Quantitative Darstellung der Sensitivitätsanalyse
(Abweichungen von Prognosen)
Parameter: Jahr 1 Jahr 2 Jahr 3 Jahr 4 Jahr 5
Kostensteigerung p. a. 0 % 2 % 3 % 3 % 3 %
Auslastungsgrad der Anlage 90 % 95 % 95 % 95 % 95 %
verkäufliche Produktionsmenge Diesel (l) 19.710.000 20.805.000 20.805.000 20.805.000 20.805.000
Szenarien der Preisentwicklung
Jahr 1 Jahr 2 Jahr 3 Jahr 4 Jahr 5
US-$ pro Barrel Brent-Oil 60,0 75,0 85,0 90,0 95,0
€ pro Barrel Brent-Oil 48,00 60,00 68,00 72,00 76,00
Raffinerie und Transport 9,80 9,80 9,80 9,80 9,80
Importpreis/Abgabepreis (€-Ct./l) 39,80 47,30 52,30 54,80 57,30
Lagerung, Vertrieb etc. (€-Ct./l) 9,60 9,60 9,60 9,60 9,60
Verbraucherpreis vor Steuern (€-Ct./l) 49,40 56,90 61,90 64,40 66,90
Abgabepreis KDV-Diesel (€-Ct./l) 45,00 47,00 52,00 55,00 57,00
Mineralölsteuer auf KDV-Diesel (€-Ct./l) 47,00 47,00 47,00 47,00 47,00
Abgabepreis an Großverbraucher (€-Ct./l) 92,00 94,00 99,00 102,00 104,00
Mehrwertsteuer (€-Ct./l) 15,38 16,58 17,38 17,78 18,18
kalkulatorischer Verbraucherpreis
111,78 120,48 126,28 129,18 132,08
an Tankstelle (€-Ct./l)
Erzielte Deckungsbeiträge in €
Jahr 1 Jahr 2 Jahr 3 Jahr 4 Jahr 5 Total
Erlöse Input Rohstoffe 1.265.333 1.320.952 1.320.952 1.320.952 1.320.952 6.535.238
Erlöse Diesel 8.968.050 9.778.350 10.818.600 10.818.600 11.858.850 51.782.550
Total Erlöse 10.233.383 11.099.302 12.139.552 12.763.702 13.179.802 58.317.788
Produktionskosten 1.593.552 1.680.730 1.704.408 1.715.208 1.726.008 8.406.350
Deckungsbeitrag I 8.639.831 9.418.572 10.435.145 11.048.495 11.453.795 49.911.438
Personalkosten (brutto) 408.000 416.160 428.400 440.640 452.880 2.146.080
Deckungsbeitrag II 8.231.831 9.002.412 10.006.745 10.607.855 11.000.915 47.765.358
Übrige Betriebskosten 2.726.366 2.902.082 3.135.349 3.287.971 3.398.983 7.101.000
Deckungsbeitrag III 5.505.465 6.100.330 6.871.396 7.319.884 7.601.932 32.531.486
Amortisation Kapitalkosten (Vermittler) 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 5.000.000
Deckungsbeitrag IV 4.505.465 5.100.330 5.871.396 6.319.884 6.601.932 27.531.486
Abschreibung linear 1.966.500 1.966.500 1.966.500 1.966.500 1.966.500 9.832.500
Gewinn vor Steuern 2.538.965 3.133.830 3.904.896 4.353.384 4.635.432 17.698.986
Steuerbelastung insgesamt 440.764 544.033 677.890 755.747 685.677 2.953.510
Gewinn nach Steuern 2.098.200 2.589.797 3.227.006 3.597.636 3.949.754 14.745.476
Erstausschüttung an Kommanditisten 2.100.000 2.110.000 2.110.000 2.110.000 2.110.000 10.500.000
Gewinn nach Erstausschüttung -1.800 489.797 1.127.006 1.497.636 1.849.754 4.245.476
Zweitausschüttung an Kommanditisten 0 244.898 563.503 748.818 924.877 2.122.738
Ausschüttung an Initiatoren 0 244.898 563.503 748.818 924.877 2.122.738
Gewinn nach Gesamtausschüttung 0 0 0 0 0 0
Payback vor Steuern 4,72 4,17 3,62 3,36 3,22 4,04
Payback nach Steuern 5,23 4,66 4,09 3,82 3,59 4,50