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Der Ausschuss für Treuhandgeschäfte ist zu drei Sitzungen zusammengekommen, in
denen er sich jeweils eingehend mit der Entwicklung der von der Bank verwalteten
Assets-under-Management beschäftigt hat. Gegenstand seiner Erörterungen waren
ferner die neue Struktur des Geschäftsfeldes Wealth Management, die Ausübung der
Auftragsstimmrechte durch die Bank sowie die Einhaltung der Compliance-Regeln im
Bereich Asset Management. Außerdem ließ sich der Ausschuss einen Bericht über die
Immobilienfonds der HVB Group geben.
PRÜFUNG UND BILLIGUNG DES JAHRESABSCHLUSSES 2002
Der Jahresabschluss und der Lagebericht für die Bayerische Hypo- und Vereinsbank ag
sowie der nach International Financial Reporting Standards (ifrs) aufgestellte Konzernabschluss
und Konzernlagebericht für das Geschäftsjahr 2002 sind unter Einbeziehung
der Buchführung von der kpmg geprüft und jeweils mit dem uneingeschränkten
Bestätigungsvermerk versehen worden.
Der Abschlussprüfer hat im Rahmen seiner Prüfungspflichten gem. § 317 Abs. 4 hgb
auch die bei der Bank bestehenden Überwachungssysteme für die Früherkennung von
Risiken geprüft. Der Abschlussprüfer bestätigt, dass die eingerichteten Überwachungssysteme
ihre Aufgaben erfüllen können sowie die Lageberichte für die ag und den
Konzern die Risiken der künftigen Entwicklung zutreffend darstellen.
An der Schlussbesprechung des Vorstands mit dem Abschlussprüfer haben der Vorsitzende
des Aufsichtsrats sowie der Vorsitzende des Ausschusses für Geschäftsprüfungen
teilgenommen.
Die genannten Abschlussunterlagen wurden zusammen mit dem Bericht des Abschlussprüfers
dem Aufsichtsrat zugeleitet. In der vorbereitenden gemeinsamen Sitzung
der Ausschüsse für Geschäftsentwicklung und Kredit und für Geschäftsprüfungen
sowie in der nachfolgenden Bilanzsitzung des Aufsichtsrats hat der Prüfungsleiter des
Abschlussprüfers über die Ergebnisse der Prüfung berichtet und eingehend die Fragen
der Aufsichtsratsmitglieder beantwortet. Außerdem hat der Vorstand die Abschlüsse
in diesen Sitzungen ausführlich erläutert. Der Aufsichtsrat hat sich dem Ergebnis
der Prüfung durch den Abschlussprüfer angeschlossen. Nach dem abschließenden Ergebnis
seiner eigenen Prüfung von Jahres- und Konzernabschluss sowie Lage- und
Konzernlagebericht hat er festgestellt, dass Einwendungen nicht zu erheben sind.
In seiner Sitzung vom 26. März 2003 hat der Aufsichtsrat deshalb den vom Vorstand
aufgestellten Jahresabschluss und Konzernabschluss gebilligt. Damit ist der Jahresabschluss
festgestellt.
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