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soglia L, ed il risarcimento del riassicuratore vada a intaccare parte del primo dei k+1<br />
livelli <strong>di</strong> copertura contemplati nel trattato, è necessario calcolare il premio <strong>di</strong><br />
reintegro.<br />
I reintegri possono essere limitati od illimitati, gratuiti o a pagamento; un contratto<br />
può, ad esempio, prevedere due reintegri gratuiti 42 e due a pagamento.<br />
Vi sono principalmente due modalità con cui è possibile calcolare il premio <strong>di</strong><br />
reintegro:<br />
• pro rata amount;<br />
• pro rata temporis.<br />
L’applicazione del primo dei due meto<strong>di</strong> proposti consente <strong>di</strong> calcolare un premio<br />
proporzionale alla copertura erosa, mentre con il secondo metodo il premio calcolato<br />
è proporzionale alla durata residua della copertura riassicurativa.<br />
Nel dettaglio, la formula per un calcolo del tipo pro rata amount sarà:<br />
ammontare dei risarcimenti<br />
pagati dal riassicuratore<br />
× P<br />
× c%<br />
portata del trattato<br />
dove con c% si è in<strong>di</strong>cata l’aliquota concordata nel trattato, ad esempio il 100% o il<br />
50%, e con P il premio del trattato <strong>di</strong> riassicurazione.<br />
Con l’adozione <strong>di</strong> un criterio pro rata temporis avremo invece:<br />
ammontaredei<br />
risarcimenti<br />
pagati dal riassicuratore<br />
× P × numero<strong>di</strong><br />
giorni alla scadenza<br />
portata del trattato×<br />
365<br />
in cui il premio del trattato <strong>di</strong> riassicurazione è stato nuovamente in<strong>di</strong>cato con P.<br />
Prima <strong>di</strong> illustrare con un esempio quanto detto fin qui, si rileva che generalmente i<br />
premi <strong>di</strong> reintegro non sono esplicitamente pagati dall’assicuratore, ma sono detratti<br />
dai risarcimenti a questo dovuti dal riassicuratore; inoltre, si segnala che, come<br />
nell’assicurazione <strong>di</strong> primo livello, anche nella riassicurazione il soggetto cedente il<br />
rischio è tenuto a versare il premio anticipatamente, sebbene sia usuale che il<br />
riassicuratore accetti un deposit premium (premio in acconto) che spesso coincide con<br />
il premio minimo che il cedente dovrà pagare, comunque vadano gli eventi, per quella<br />
copertura. Il deposit premium ammonta genericamente all’80-90% del premio stimato<br />
per la copertura e durante il periodo <strong>di</strong> valenza del trattato, quin<strong>di</strong> anche negli<br />
eventuali momenti in cui è necessario calcolare i premi <strong>di</strong> reintegro, si tende a<br />
sostituire nelle formule suddette il premio del trattato con questo premio “certo”.<br />
42<br />
In questa ipo<strong>tesi</strong> il riassicuratore ha già conteggiato la possibilità <strong>di</strong> reintegrazione della procedura<br />
nel computo del premio del trattato.<br />
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