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Introduzione
Scopo principale di questa trattazione è quello di presentare uno degli aspetti
usualmente meno noti del settore assicurativo: i rapporti di riassicurazione. In
particolare, ci occuperemo di descrivere, nell’ambito delle riassicurazioni non
proporzionali per i rami danni, le principali metodologie di pricing applicate nella
prassi dei rapporti tra assicuratore e riassicuratore, quindi concluderemo presentando
nei dettagli il modello di Pareto, obiettivo finale della nostra analisi e metodo in grado
di coniugare flessibilità d’impiego e semplicità di lettura.
Per realizzare quanto detto, il presente lavoro è stato articolato nel modo seguente:
Nel capitolo 1 è riassunta la storia dei contratti riassicurativi, che vede dapprima il
nascere di accordi aventi uno scopo pressoché speculativo e successivamente, con
l’evolversi dei rapporti contrattuali in forme più stabili e strutturate, la nascita e lo
sviluppo della figura del riassicuratore professionale.
Il capitolo 2 è dedicato alla presentazione degli aspetti generali di tutte le forme di
riassicurazione, che costituiscono il mezzo principale con cui una società di
assicurazione, che ha come attività precipua l’assunzione dei rischi da soggetti
tipicamente avversi, soddisfa a sua volta la necessità di ricevere una copertura per
fronteggiare parte dell’esposizione accumulata, contro il pagamento di un premio
di riassicurazione. Saranno qui definite a grandi linee anche le diverse tipologie
contrattuali con cui è possibile attuare questa copertura, tipologie che verranno
singolarmente trattate in dettaglio nei capitoli successivi.
E’ con il capitolo 3 che sono analizzate le due principali forme di riassicurazione
di tipo proporzionale, il quota share ed il surplus. Oltre alla descrizione iniziale
ed alla successiva schematizzazione matematica è proposto anche un esempio
concreto per entrambe le tipologie presentate.
Con il capitolo 4 introduciamo i protagonisti della nostra analisi, i contratti
riassicurativi di tipo non proporzionale, attraverso una scissione in due grandi
categorie: excess of loss e stop loss. Dopo aver caratterizzato e discusso ciascuna
tipologia, alcune esemplificazioni consentono di visualizzare meglio, anche con
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