Entwurf Haushalt 2013 - Stadt Willich

Erläuterungen zum Teilergebnis- und Teilfinanzplan
Produkt: 01.4 Personalwirtschaft / Zentrale Aus- und Fortbildung
A. Ordentliche Erträge / Einzahlungen:
Erträge aus Kostenerstattungen verbundene Unternehmen und Verwaltungskostenerstattungen
Hier werden die Personal- und Sachkostenerstattungen der Eigenbetriebe für die Personalbewirtschaftung
erfasst.
B. Ordentliche Aufwendungen / Auszahlungen:
Besondere Aufwendungen für Beschäftigte
Auf diesem Sachkonto werden die Kosten der arbeitsmedizinischen Betreuung und die Aufwendungen für Arbeitssicherheit
verbucht. Zur Haushaltsentlastung wurde der Ansatz reduziert.
Kosten der Fortbildung
Zur Entlastung des Haushaltes wurden die Fortbildungsmittel dauerhaft um 50 % reduziert.
Zentrale Aus- und Fortbildung
Der Ansatz wurde aufgrund der Haushaltslage dauerhaft gekürzt.
Geschäftsaufwendungen
Der Ansatz wurde dauerhaft auf dem bereits gekürzten Stand der Vorjahre festgeschrieben.
Ehrungen, Nachrufe u. ä.
Im Rahmen der Haushaltskonsolidierung wurde der Ansatz für das Jahr 2013 um 2.000 € gemindert.
Steuern, Versicherungen, Schadenfälle
Der Ansatz für die Gemeindeunfallversicherung wurde aufgrund der aktuellen Beitragsrechnung neu kalkuliert.
Umlage Geschäftsaufwendungen ZD
Das Sachkonto beinhaltet die interne Verrechnung der zentral bewirtschafteten Geschäftsaufwendungen des
Produktes 01.3. Die Veränderung des Ansatzes ergibt sich aus den geänderten Ansätzen des Produktes 01.3
sowie der Fortschreibung der Umlageschlüssel.
Elektronische Datenverarbeitung
Der Ansatz ergibt sich aus der Umlage der Aufwendungen für die elektronische Datenverarbeitung des
Produktes 01.3 auf alle anderen Produkte. Sofern die Kosten nicht direkt zugeordnet werden können, wird als
Verteilungsschlüssel die Anzahl der installierten PC zugrundegelegt.
Umlage Beihilfeaufwendungen
Die Umlage enthält neben den Beihilfezahlungen auch die anteilige Zuführung zu den Beihilferückstellungen.
Umlage Versorgungsaufwendungen
Die Umlage enthält die anteilige Zuführung zu den Pensionsrückstellungen der Beamten und einen Anteil der
Versorgungskassenbeiträge.
C. Investitionstätigkeit:
Investive Einzahlungen und Auszahlungen:
78320000 Auszahlungen für Vermögensgegenstände < 410 €:
Der Ansatz dient der Beschaffung von geringwertigen Wirtschaftsgütern.