orientaciones básicas para el fortalecimiento del control interno en ...
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Anexo Nº 2Ejemplo 1: Formato de designación de ComitéNOMBRE DE LA ENTIDADNº DE DOCUMENTODicho Comité dep<strong>en</strong>derá de la Alta Dirección y estará conformado de la sigui<strong>en</strong>te forma:• Presid<strong>en</strong>te• Secretario• Integrante 1• Integrante 2• Integrante 3• Integrante 4(El número de integrantes d<strong>el</strong> comité estará sujeto al tamaño y a las necesidades de la <strong>en</strong>tidad)----------------------------------------------------Nombres y Ap<strong>el</strong>lidosCargo d<strong>el</strong> titular de la <strong>en</strong>tidad------------------------------------------------------------------------------------------Nombres y Ap<strong>el</strong>lidosNombres y Ap<strong>el</strong>lidosCargo d<strong>el</strong> directivo de la <strong>en</strong>tidadCargo d<strong>el</strong> directivo de la <strong>en</strong>tidad------------------------------------------------------------------------------------------Nombres y Ap<strong>el</strong>lidosNombres y Ap<strong>el</strong>lidosCargo d<strong>el</strong> directivo de la <strong>en</strong>tidadCargo d<strong>el</strong> directivo de la <strong>en</strong>tidad------------------------------------------------------------------------------------------Nombres y Ap<strong>el</strong>lidosNombres y Ap<strong>el</strong>lidosCargo d<strong>el</strong> directivo de la <strong>en</strong>tidadCargo d<strong>el</strong> directivo de la <strong>en</strong>tidad102 Ori<strong>en</strong>taciones básicas <strong>para</strong> <strong>el</strong> <strong>fortalecimi<strong>en</strong>to</strong> d<strong>el</strong> <strong>control</strong> <strong>interno</strong> <strong>en</strong> gobiernos localesEl (cargo d<strong>el</strong> titular de la <strong>en</strong>tidad) de la (nombre de la <strong>en</strong>tidad), <strong>en</strong> cumplimi<strong>en</strong>to con lo dispuesto <strong>en</strong> <strong>el</strong> Acta Nº______, Acta de Compromiso <strong>para</strong> <strong>el</strong> desarrollo de la implem<strong>en</strong>tación d<strong>el</strong> <strong>control</strong> <strong>interno</strong>, ha decidido conformar <strong>el</strong> (nombre d<strong>el</strong> comité), <strong>el</strong> cual t<strong>en</strong>drá a su cargola <strong>el</strong>aboración d<strong>el</strong> Sistema de Control de la <strong>en</strong>tidad.El comité se reunirá las veces que considere necesario. Cada miembro titular designará un supl<strong>en</strong>te, qui<strong>en</strong> podrá asistir a las sesiones d<strong>el</strong> Comité <strong>en</strong>su aus<strong>en</strong>cia temporal, con las mismas facultades, obligaciones y responsabilidades d<strong>el</strong> titular.Los miembros titulares y supl<strong>en</strong>tes d<strong>el</strong> Comité t<strong>en</strong>drán voz y voto, debi<strong>en</strong>do firmar <strong>el</strong> acta de cada sesión, aceptando con <strong>el</strong>lo <strong>el</strong> cumplimi<strong>en</strong>tode los compromisos contraídos.El Comité t<strong>en</strong>drá como funciones fundam<strong>en</strong>tales las sigui<strong>en</strong>tes:1. Monitorear <strong>el</strong> proceso de s<strong>en</strong>sibilización y capacitación d<strong>el</strong> personal de la <strong>en</strong>tidad sobre <strong>control</strong> <strong>interno</strong>2. Desarrollar <strong>el</strong> diagnóstico actual d<strong>el</strong> Control Interno d<strong>en</strong>tro de la <strong>en</strong>tidad3. Desarrollar <strong>el</strong> cuadro de necesidades propuesto d<strong>en</strong>tro d<strong>el</strong> diagnóstico de <strong>control</strong> <strong>interno</strong>4. Proponer la estimación de los recursos necesarios <strong>para</strong> la implem<strong>en</strong>tación d<strong>el</strong> cuadro de necesidades5. Comunicar a todo <strong>el</strong> personal sobre la importancia de contar con un Sistema de Control Interno efici<strong>en</strong>te6. Designar a un repres<strong>en</strong>tante de cada área <strong>el</strong> cual se <strong>en</strong>cargará de coordinar las actividades a realizar <strong>para</strong> la implem<strong>en</strong>tación d<strong>el</strong> <strong>control</strong> <strong>interno</strong>.7. Informar a la Alta Dirección sobre los avances realizados <strong>en</strong> materia de implem<strong>en</strong>tación d<strong>el</strong> <strong>control</strong> <strong>interno</strong>8. Coordinar con todas las áreas de la <strong>en</strong>tidad aspectos pertin<strong>en</strong>tes a la implem<strong>en</strong>tación d<strong>el</strong> <strong>control</strong> <strong>interno</strong>9. Desarrollar formatos estandarizados que servirán de guía <strong>para</strong> cada una de las áreas de la <strong>en</strong>tidad.Firman <strong>en</strong> señal de conformidad <strong>en</strong> la ciudad de ____________a los____________días d<strong>el</strong> mes de__________de________________Fu<strong>en</strong>te: Resolución de Contraloría G<strong>en</strong>eral Nº 458-2008-CG. Guía <strong>para</strong> la implem<strong>en</strong>tación d<strong>el</strong> SCI de las <strong>en</strong>tidades d<strong>el</strong> Estado.
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