orientaciones básicas para el fortalecimiento del control interno en ...

CAPÍTULO 3 — Implementación del Sistema de Control Interno a nivel de algunos procesos que requieren especial atención.3.5 Implementación del Sistema de Control Interno a los Procesos de Gestión del Programa delVaso de LechePara el Proceso de Gestión del Programa del Vaso de Leche se han encontrado los siguientes problemasrecurrentes:Problemas recurrentesInadecuado empadronamiento debeneficiariosFichas nutricionales inadecuadas oinexistentes en los procesos de compraDeficiencias en la distribución de losalimentosInadecuada supervisión y control delmanejo de los alimentosRecomendaciones a partir delas Normas de Control Interno ydemás normas vinculadas• Actualizar los padrones debeneficiarios.• Determinar y sustentar loscontenidos nutricionales de losproductos alimentarios• Cautelar la calidad de los insumoso productos del Programa.• Definir condiciones adecuadas delalmacén.• Definir mecanismos dedistribución.• Definir mecanismos desupervisión y monitoreo.Orientaciones para suimplementaciónVer cuadro 28Ver cuadro 29Ver cuadro 30Ver cuadro 31A continuación, presentamos las recomendaciones para superar cada uno los problemas identificados. Estasrecomendaciones son formuladas teniendo en consideración las normas de control interno y principalesnormas vinculadas que favorecen su solución.90 Orientaciones básicas para el fortalecimiento del control interno en gobiernos locales