LAPORAN - Jabatan Audit Negara

More documents

Recommendations

Info

erkenaan. Satu program penyenggaraan berjadual perlu disediakan dengan mengambilkira kekerapan yang ditetapkan dalam manual berkenaan iaitu sekali setahun bagimengelakkan kemungkinan air blower atau pam tidak disenggara.7.4.1.3. Semakan Audit mendapati, kontraktor tidak menjalankan penyenggaraan secaraberjadual. Penyenggaraan hanya dibuat secara ad-hoc. Kontraktor tidak menyediakanprogram penyenggaraan berjadual dan rekod atau laporan yang menunjukkan penukaranatau penambahan minyak pelincir terhadap air blower dan pam telah dibuat. Pihak Audittidak dapat mengesahkan sama ada penyenggaraan berjadual tersebut telah dilaksanakansecara teratur. Kerja penyenggaraan yang tidak mengikut jadual boleh mengakibatkan airblower dan pam mengalami kerosakan. DBKK memaklumkan bahawa programpenyenggaraan berjadual bagi tempoh setahun terhadap semua pam dan air blower telahdisediakan selepas teguran Audit. Rekod khas untuk kerja-kerja penyenggaraan berjadualturut disediakan di setiap loji dan rumah pam bagi tujuan pemantauan dan rujukan.Pada pendapat Audit, kerja penyenggaraan adalah tidak memuaskan kerana kerjapenyenggaraan hanya dibuat secara ad-hoc dan tidak menyediakan rekod yangberkaitan.7.4.2. Kerosakan Belum Diambil Tindakan7.4.2.1. Mengikut kontrak, kontraktor bertanggungjawab menjalankan kerjapenyenggaraan pemulihan yang merangkumi kerja pembaikan dan penggantian paipsaluran najis serta sebarang kerosakan terhadap loji pengolahan kumbahan dan rumahpam. Kerja penyenggaraan pemulihan hendaklah dijalankan secepat mungkin terhadapsebarang kerosakan air blower, pam dan sebagainya supaya loji pengolahan kumbahansentiasa berfungsi dengan baik. Kontraktor bertanggungjawab untuk memastikan lojipengolahan kumbahan dan rumah pam sentiasa berfungsi dengan mengemukakanlaporan bulanan kepada DBKK. Kontraktor juga perlu melaporkan dengan segerasebarang kerosakan yang berlaku dan melakukan kerja pembaikan apabila mendapatarahan daripada DBKK. Bayaran bagi kerja penyenggaraan pemulihan adalah berdasarkankos pembaikan sebenar berpandukan jadual kadar yang ditetapkan.7.4.2.2. Semakan Audit mendapati, kerosakan loji pengolahan kumbahan belum diambiltindakan menyebabkan sebanyak 27 daripada 55 atau 49% loji pengolahan kumbahantidak berfungsi. Mengikut rekod DBKK, loji-loji tersebut tidak berfungsi sejak tahun 2008dan tindakan penyenggaraan pemulihan belum diambil seperti di Carta 7.1 danGambar 7.1 hingga Gambar 7.4.81
Carta 7.1Bilangan Loji Pengolahan Kumbahan Yang Tidak BerfungsiBagi Tempoh 2008 Hingga 201029282827272727BerfungsiBilangan272626TidakBerfungsi2524200820092010TahunSumber: Dewan Bandaraya Kota KinabaluGambar 7.1Air Kumbahan Dalam Aeration Tank TanpaProses RawatanGambar 7.2Rumpai Air (Algae) Tumbuh Di LojiPengolahan Kumbahan Yang Tidak BerfungsiSumber: Jabatan Audit NegaraLokasi: Taman Bunga Raja, Kota KinabaluTarikh: 15 Julai 2010Sumber: Jabatan Audit NegaraLokasi: Taman Permai Menggatal, Kota KinabaluTarikh: 16 Julai 201082
Page 2:
LAPORANKETUA AUDIT NEGARAAKTIVITI K
Page 6 and 7:
KANDUNGANPERKARAMUKA SURATKATA PEND
Page 10:
KATA PENDAHULUAN1. Perkara 106 dan
Page 14 and 15:
INTISARI LAPORANBAHAGIAN I - AKTIVI
Page 16 and 17:
2.3.1. Mengkaji keperluan penggunaa
Page 18 and 19:
sebanyak 23 buah kapal dan lanca (t
Page 20 and 21:
7. MAJLIS PERBANDARAN TAWAU- Pengur
Page 22 and 23:
uah sekolah rendah dan 1,225 buah t
Page 24 and 25:
Negeri dan sejumlah RM23.76 juta da
Page 26 and 27:
13.3. Bagi memperbaiki kelemahan ya
Page 28:
BAHAGIAN IAKTIVITI KEMENTERIAN/JABA
Page 31 and 32:
2.1.2. Penyenggaraan sekolah agama
Page 33 and 34:
seperti kerja penyenggaraan tidak d
Page 35 and 36:
Gambar 2.1Siling Dapur RosakTidak D
Page 37 and 38:
Pembangunan telah dikeluarkan pada
Page 39 and 40:
Gambar 2.11Struktur Laundry Sedang
Page 41 and 42:
Pantai Manis, Papar dan SMAN Kunak.
Page 43 and 44:
Keratan Pelan Susunatur 2.1Sinki Di
Page 45 and 46:
Gambar 2.19Pintu Lama Yang DigantiD
Page 47 and 48:
Gambar 2.25Lampu Hampir TertanggalG
Page 49 and 50:
Gambar 2.29Tiles Dinding RosakGamba
Page 51 and 52:
Gambar 2.37Cermin Tingkap Pecah Di
Page 53 and 54:
Nama ProjekUgama Islam PekanKunak.C
Page 55 and 56:
Gambar 2.43Sampah MenyekatPengalira
Page 57 and 58: Gambar 2.51Bekalan Air DiperolehiDa
Page 59 and 60: Jadual 3.2Peruntukan Dan Perbelanja
Page 61 and 62: Bil.ii. Pencapaian keseluruhan seti
Page 63 and 64: kenderaan tidak direkod dengan betu
Page 65 and 66: Jabatan membayar seliter minyak Die
Page 67 and 68: No.KenderaanSAA 5139 NSAA 2015 ASAB
Page 69 and 70: KORPORASI PEMBANGUNAN DESA4. PROGRA
Page 71 and 72: Jadual 4.2Sasaran Peserta Berbandin
Page 73 and 74: Gambar 4.3Rumah Cendawan DirempuhGa
Page 75 and 76: 4.4.3.2. Agihan Bibita. Bibit perta
Page 77 and 78: Jadual 4.7Prestasi Jualan Hasil Per
Page 79 and 80: BilPesertaJadual 4.8Senarai Bayaran
Page 81 and 82: 5.3. SKOP DAN KAEDAH PENGAUDITANSko
Page 83 and 84: Jadual 5.3Prestasi PengambilanPente
Page 85 and 86: tujuan peningkatan populasi ternaka
Page 87 and 88: dilawati dengan bilangan agihan ind
Page 89 and 90: Gambar 5.9 Gambar 5.10Keadaan Fizik
Page 91 and 92: Gambar 5.11 Gambar 5.12Anak Lembu U
Page 93 and 94: Gambar 5.15 Gambar 5.16Baka Lembu I
Page 95 and 96: Jadual 6.1Kutipan Hasil, Peruntukan
Page 97 and 98: M01 iaitu kapal yang digunakan untu
Page 99 and 100: Pada pendapat Audit, fungsi Jabatan
Page 101 and 102: kontrak ditandatangani di antara pi
Page 103 and 104: Gambar 6.6Penyenggaraan Kapal Langi
Page 105 and 106: c. Pihak Jabatan menyatakan kapal d
Page 107: 7.3. SKOP DAN KAEDAH PENGAUDITAN7.3
Page 111 and 112: erkenaan berfungsi semula. Akibat d
Page 113 and 114: yang rosak dan sebagainya bagi mema
Page 115 and 116: Pada pendapat Audit, prestasi pemba
Page 117 and 118: Gambar 7.18Dinding Pagar PecahSebel
Page 119 and 120: ujian air kumbahan bagi loji pengol
Page 121 and 122: MAJLIS PERBANDARAN TAWAU8. PENGURUS
Page 123 and 124: ayaran dari RM32,712 kepada RM60,00
Page 125 and 126: 8.4.1.3. Analisis terhadap data pen
Page 127 and 128: iii. Bagi mengatasi masalah bilanga
Page 129 and 130: Gambar 8.11Notis Bayaran Telah Usan
Page 131 and 132: Gambar 8.15Notis Kadar Bayaran Terl
Page 133 and 134: Gambar 8.21 Gambar 8.22Petak Tidak
Page 135 and 136: a. Pihak Syarikat menambah bayaran
Page 137 and 138: Tindakan Majlis terhadap kesalahan
Page 139 and 140: MAJLIS DAERAH KUNAK, MAJLIS DAERAH
Page 141 and 142: Bil. PBT Tahun Perolehan Kerja/Beka
Page 143 and 144: Gambar 9.1 Gambar 9.2Tiada Bekalan
Page 145 and 146: Gambar 9.5Pembinaan Tandas Tidak Se
Page 147 and 148: Gambar 9.10Laluan Aliran AirDi Peng
Page 149 and 150: Jadual 9.7Menaik Taraf Jambatan Dan
Page 151 and 152: Gambar 9.18Penyokong Tiang Bracing
Page 153 and 154: Gambar 9.26Penggantian Tiang Daripa
Page 155 and 156: Gambar 9.30Pintu Pagar Bukan Jenis
Page 157 and 158: telah ditetapkan dan digunakan seca
Page 159 and 160:
erharga RM35,000 telah mengalami ke
Page 161 and 162:
Bil. Perkara Tahun Kuantiti3. Racun
Page 163 and 164:
Gambar 9.48Keadaan LantaiDiganti De
Page 165 and 166:
Gambar 9.54Kepala Paip RosakGambar
Page 167 and 168:
9.5.1. Tindakan surcaj/tatatertib d
Page 169 and 170:
10.1.3. Pada tahun 2010, nilai bant
Page 171 and 172:
telah melantik 10 kontraktor pengha
Page 173 and 174:
Program pemantauan yang mampu dilak
Page 175 and 176:
Gambar 10.1 Gambar 10.2Pakaian Dan
Page 177 and 178:
Pada pendapat Audit, penghantaran b
Page 179 and 180:
Gambar 10.15 Gambar 10.16Susu Dilet
Page 181 and 182:
Gambar 10.23 Gambar 10.24Susu Disim
Page 183 and 184:
Jadual 10.11Bilangan Alat Tulis Tid
Page 185 and 186:
10.4.4. Maklum Balas Pelajar, Ibu B
Page 187 and 188:
dimaklumkan terlebih dahulu oleh pe
Page 189 and 190:
angunan dan penyenggaraan perpustak
Page 191 and 192:
Perpustakaan Wilayah Kota Kinabalu
Page 193 and 194:
dan pihak Perpustakaan melaksanakan
Page 195 and 196:
Gambar 11.16Papan Tanda RosakGambar
Page 197 and 198:
Bil.1.2.PerkaraAlat pemadam apilupu
Page 200 and 201:
perpustakaan Ibu Pejabat mendapati,
Page 202 and 203:
dipamerkan kerana kekurangan rak bu
Page 204 and 205:
11.4.4.1. Semua perolehan koleksi b
Page 206 and 207:
Gambar 11.45Buku Belum Disenaraikan
Page 208 and 209:
Bil.LokasiJadual 11.6Kenderaan Perp
Page 210 and 211:
Pada pendapat Audit, tindakan pelup
Page 212 and 213:
projek sambungan RMKe-8 dan 16 proj
Page 214 and 215:
dalam program pelaksanaan projek. L
Page 216 and 217:
Gambar 12.5 Gambar 12.6Ruang Dapur
Page 218 and 219:
terus kepada G Groups Enterprise da
Page 220 and 221:
Gambar 12.14Bilik Pameran Seluas360
Page 222 and 223:
mengikut tempoh. Semakan Audit mend
Page 224 and 225:
Jadual 12.4Peruntukan Dan Perbelanj
Page 226 and 227:
memastikan kerja-kerja penyenggaraa
Page 228 and 229:
Gambar 12.33Keindahan Air Terjun Di
Page 230:
BAHAGIAN IIPENGURUSAN SYARIKATKERAJ
Page 233 and 234:
tahun 2007 hingga 2009 dan semakan
Page 235 and 236:
Jadual 14.2Analisis Nisbah Kewangan
Page 237 and 238:
Bil.KategoriJadual 14.3Jualan Mengi
Page 239 and 240:
Bil.1.2.Jadual 14.5Acara Dirancang
Page 241 and 242:
14.4.3.3. DividenPekeliling Perbend
Page 243 and 244:
LEMBAGA PEMBANGUNAN PERUMAHAN DAN B
Page 245 and 246:
Carta 15.1Trend Pendapatan, Perbela
Page 247 and 248:
a. Pelantikan Sub KontraktorSuperne
Page 249 and 250:
Bil.ProjekTarikhSepatutMulaTarikhSe
Page 251 and 252:
Gambar 15.1Pemasangan Facia Board T
Page 253 and 254:
Majlis Daerah Tuaran telah memberi
Page 255 and 256:
Gambar 15.10Pembinaan Lantai/Strukt
Page 257 and 258:
Jadual 15.7Bayaran Belum Dijelaskan
Page 259 and 260:
15.4.3.4. Standard Operating Proced
Page 261 and 262:
i. Tuntutan Elaun Tidak Ditandatang
Page 263 and 264:
i. Pengambilan Pekerja Tidak Menjag
Page 265 and 266:
selanjutnya mendapati, aset/invento
Page 267 and 268:
15.5. SYOR AUDITBagi memperbaiki ke
Page 269 and 270:
kewangan kerana Penyata Kewangan ba
Page 271 and 272:
a. Nisbah SemasaNisbah Semasa dikir
Page 273 and 274:
Gambar 16.1Helikopter AS 355 NPGamb
Page 275 and 276:
d. Pelantikan Pengurus Projeki. Sab
Page 277 and 278:
pasaran, membuat penilaian pesaing;
Page 279 and 280:
Jadual 16.5Pengusiaan Penghutang Sa
Page 281 and 282:
Bil.bilangan 3 hingga 7 adalah seba
Page 283 and 284:
Bil.Jadual 16.8Pelaburan Saham Saba
Page 286:
BAHAGIAN IIIPERKARA AM
Page 289 and 290:
Bil. Isu Laporan Audit Tindakan Sus
Page 292:
PENUTUP
show all

LAPORAN - Jabatan Audit Negara

You also want an ePaper? Increase the reach of your titles

Delete template?

Save as template?