1. tertialrapport 2011 - Drammen kommune

DRAMMEN KOMMUNEFINANSRAPPORT1. TERTIAL 2011Rådmannen i Drammen26.05.2011BakgrunnFinansrapporten er utarbeidet i overensstemmelse med revidert finansreglement for Drammenkommune, av 16.06.2010.Forskriftskravet er at finansreglementet revideres minst 1 gang pr. kommunestyreperiode,mens bystyret i Drammen har vedtatt revisjon minst 1 gang pr. år. Det legges opp til atfinansreglementet revideres i forbindelse med behandlingen av økonomiplanen for 2012-15.Forskriften skal sikre at kommunene ikke påtar seg vesentlig finansiell risiko gjennom sinfinansforvaltning. Den finansielle risikoen knytter seg i stor grad til plassering av langsiktigfinansiell aktiva, f.eks plasseringer i aksjer /fond. I henhold til finansreglementet forDrammen har kommunen ikke anledning til langsiktig finansiell plassering, kommune harikke foretatt finansielle plasseringer utover innskudd i bank i 2011.Lånefondets lånegjeldDrammen kommunes finansreglement gir rammer for hvordan låneporteføljen skal forvaltes.Rådmannen skal forvalte gjeldsporteføljen med de begrensninger reglementet legger forstørrelse på enkeltlån, rentebindingsstrategi for porteføljen og instrumenter som kan benyttes.Som det fremgår av Tabell 1, hadde Lånefondet ved utgangen av april en lånegjeld på3 863 mill. kroner. Det er hittil i år ikke tatt opp nye lån. Av samlet lånegjeld er nær 1,3 mrd.kroner rentesikret pr. 30.04.11.Tabell 1. Låneporteføljen pr. 30.04.2011mill.kronerMill. kr 31.12.2009 31.12.2010 30.04.2011Delsum flytende rente 1 925 2 380 2 541Delsum fast rente 1 402 1 482 1 280Sum lånegjeld 3 327 3 863 3 821