1. tertialrapport 2011 - Drammen kommune
1. tertialrapport 2011 - Drammen kommune
1. tertialrapport 2011 - Drammen kommune
You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
<strong>Drammen</strong> <strong>kommune</strong> <strong>1.</strong> <strong>tertialrapport</strong> <strong>2011</strong>2.<strong>1.</strong>5 ÅrsoppgjørsdisposisjonerDisposisjonsfond – status <strong>2011</strong>Bykassens disposisjonsfond pr. 3<strong>1.</strong>12.2010 er balanseført med 173,3 mill. kr. Korrigert forubrukte midler avsatt til byjubileet på 16,1 mill. kr og avsetning av midler til helse og omsorgpå 12,2 mill. kr (jfr. ”Eldremilliarden”) er disposisjonsfondet på 145,0 mill. kr. Basert påforslaget til revidert årsbudsjett <strong>2011</strong> i <strong>1.</strong> <strong>tertialrapport</strong>, legges til grunn følgende prognose fordisposisjonsfondet pr. utgangen av <strong>2011</strong>:Prognose disposisjonsfondet pr. 3<strong>1.</strong>12.<strong>2011</strong>Saldo pr. <strong>1.</strong><strong>1.</strong><strong>2011</strong> 173,3+ budsjettert avsetning vedtatt budsjett 0,5‐ bruk av Omdømmefondet ‐1,8‐ bruk i <strong>1.</strong> <strong>tertialrapport</strong> <strong>2011</strong> ‐ engansbevilgninger ‐9,3‐ bruk i <strong>1.</strong> <strong>tertialrapport</strong> <strong>2011</strong> ‐ helse og omsorg ‐10,7+ avsetning <strong>1.</strong> <strong>tertialrapport</strong> ‐ overskudd 2010 5,7= Saldo før byjubileet 157,7‐ udisponert byjubileet pr. <strong>1.</strong><strong>1.</strong><strong>2011</strong> ‐16,1= Saldo ekskl. byjubileet pr. 3<strong>1.</strong>12.<strong>2011</strong> 141,6Som det fremgår av tabellen nedenfor innebærer dette at det vil gjenstå ca. 10 mill. kr i ”frie”midler i disposisjonsfondet ved utgangen av <strong>2011</strong>, når det tas hensyn til bystyrets vedtak fradesember 2010 om å opprettholde en buffer på 100 mill. kr og et rentesikringsfond på 30 mill.kr.Fordeling disposisjonsfond – prognose pr. 3<strong>1.</strong>12.<strong>2011</strong>Disposisjonsfond ‐ anslag pr. 3<strong>1.</strong>12.<strong>2011</strong>(ekskl. By‐jubileet) 141,6Generell reserve (tilsv. 3% av bto. driftsinntekter) 100,0"Rentesikringsfond" 30,0Engangsbevilgning 2010 ‐ omsorgstiltak (rest) 1,5Restbeløp (avdrag gjeld/egenkap. Investeringer mv.) 10,1Bruk av bundne fondsmidlerSom tidligere omtalt er virksomhetene tilført 21,3 mill. kr fra bundne driftsfond i 201<strong>1.</strong> Dettegjelder ubrukte øremerkede bevilgninger som ble avsatt i regnskapet for 2010.Det er i årets budsjett lagt til grunn bruk av VA-fond med 18,2 mill. kr. Kalkulatoriskekapitalkostnader er i selvkostmodellen basert på 3,0% gjennomsnittsrente for 3-årsstatsobligasjoner. Faktisk gjennomsnittsrente i årets 4 første måneder er på 2,8%. Rådmannenlegger derfor til grunn at forutsatt bruk av VA-fond opprettholdes. Det gjøres imidlertidoppmerksom på at avløpsfondet med planlagt bruk vil være negativt ved utgangen av 201<strong>1.</strong>Utviklingen i gebyrsatsene må derfor vurderes nærmere i forbindelse med økonomiplan 2012-2015.53
Change language