Gestão por Processos - Centro de Computação - Unicamp

Projeção de despesas orçamentáriasProjeção de despesas orçamentáriasAutoresAlunos: Luciane Graziele Pereira, Lucimara Andreia Trevizam, Mariana Luz Goes; Gerente: Mônica Rovigati;Patrocinadores: Prof. Dr. Sérgio L. M. Salles-Filho, Prof. Dr. Peter A. B. Schulz; Coaching: Victoria J. G. O. de SouzaCampos.Contato: atu@fca.unicamp.brIntroduçãoA Faculdade de Ciências Aplicadas é uma unidade em fase de implantação, que não possui histórico estável para utilizarcomo método de projeção orçamentária. O desenvolvimento desse projeto gera conhecimento para a criação de estratégia degastos com foco em resultados. Esta projeção será um instrumento para a tomada de decisão, que poderá ocorrer com maisagilidade e confiabilidade quanto à execução das despesas, e evitar o desperdício, falta de recurso, mau uso de dinheiropúblico e um planejamento inadequado. Como não havia uma projeção de despesas, diversas ocorrências de saldo negativoeram registradas e prejudicavam a unidade, pois bloqueavam a realização de outras despesas, como, por exemplo, a dosinvestimentos destinados à implantação.ObjetivoDesenvolver um método de projeção das despesas orçamentárias, relativas à manutenção das atividades da FCA. A partirdas despesas já realizadas e de premissas estabelecidas, a meta é elaborar uma previsão orçamentária que se aproxime daefetiva execução e possibilite o planejamento e a elaboração de prioridades, por meio do conhecimento das necessidadesfuturas de recursos. Projeto desenvolvido em 2010/2011.Metodologia GEPROPor meio da metodologia de gestão por processos, foi desenhado e implementado um processo para projetar as despesasorçamentárias. Inicialmente foi elaborado o mapa de relacionamento do processo em vários níveis, posteriormente foidesenhado o fluxo do processo atual, planilha de desconexões e PDSA que permitiram encontrar os pontos de melhoria. Apartir desses pontos foi possível elaborar o novo fluxo do processo. Atualmente ele está em fase de gerenciamento e incluiua elaboração de formulário para previsão, planilha para coleta de dados das diversas áreas, validação de premissas com adiretoria para classificação das despesas por tipo e análise dos dados coletados para obtenção dos valores.ResultadosDentro os resultados obtidos, podemos citar: o desenvolvimento de método para a elaboração orçamentária dos anosposteriores; melhora do gerenciamento dos recursos em virtude de planejamento prévio e mais tranquilidade na execuçãoorçamentária. Não foi apenas uma melhoria, mas o estabelecimento do próprio processo como um todo.ConclusãoEstabelecer o processo de projeção das despesas orçamentárias como um todo, a partir das premissas legais da Universidadequanto ao gerenciamento dos recursos e a partir de um grande levantamento de dados, necessidades e prioridades daUnidade, utilizando, muitas vezes, comparativos com outras Unidades possibilitou a criação de um instrumento para tomadade decisão, que permite avaliar inclusive a pertinência das demandas apresentadas.Gráfico: ocorrências de saldo negativo110