IRR310312.pdf - Relações com Investidores - Banco Itaú

e) Títulos Mantidos até o VencimentoAbaixo, composição da carteira de Títulos Mantidos até o Vencimento por tipo de papel, demonstrada pelo seu valor de custo e por prazo de vencimento. No custo contábil, não apropriados em resultado,estão incluídos em 31/03/2012 o valor de R$ 10.514 (R$ 11.943 em 31/03/2011), referentes ao ajuste a mercado dos títulos reclassificados em 31/12/2003. Os títulos classificados nesta categoria, seavaliados a valor de mercado, apresentariam em 31/03/2012 um ajuste positivo no valor de R$ 774.672 (R$ 576.785 em 31/03/2011).31/03/201231/03/2011Custo Contábil % 0 - 30 91 - 180 181 - 365 366 - 720 Acima de 720 dias Custo ContábilTÍTULOS PÚBLICOS - BRASIL2.913.197 96,8 - - - 132.399 2.780.798 2.938.942Notas do Tesouro Nacional (*)2.805.328 93,2 - - - 24.530 2.780.798 2.719.083Títulos da Dívida Externa Brasileira107.869 3,6 - - - 107.869 - 219.851Outros- - - - - - - 8TÍTULOS PÚBLICOS - OUTROS PAÍSES9 0,0 - - - - 9 15.521Uruguai- - - - - - - 15.521Outros9 - - - - - 9 -TÍTULOS DE EMPRESAS97.040 3,2 42 30.109 3.485 46.207 17.197 161.379Euro Bonds e Assemelhados63.631 2,1 - 227 - 46.207 17.197 125.446Ações42 0,0 42 - - - - -Debêntures (*)30.998 1,0 - 29.882 1.116 - - 31.538Certificados de Recebíveis Imobiliários (*)2.369 0,1 - - 2.369 - - 4.395Total3.010.246 100,0 42 30.109 3.485 178.606 2.798.004 3.115.842% por prazo de vencimento0,0 1,0 0,1 5,9 92,9Total 31/03/20113.115.842 100,0 - 133.473 73.491 35.933 2.872.945% por prazo de vencimento- 4,3 2,4 1,2 92,2(*) Inclui aplicações da Itaú Vida e Previdência S.A. no montante de R$ 2.039.237 (R$1.890.003 em 31/03/2011).f)Resultado Realizado e não Realizado na Carteira de Títulos e Valores MobiliáriosLucro (Prejuízo) - Títulos para NegociaçãoLucro (Prejuízo) - Títulos Disponíveis para VendaTotal do Resultado RealizadoAjustes ao Valor de Mercado dos Títulos para NegociaçãoTotal01/01 a31/03/201201/01 a31/03/2011352.996 (52.441)251.991 50.234604.987 (2.207)313.386 (37.743)918.373 (39.950)g)Reclassificação de Títulos e Valores Mobiliários (artigo 5º da Circular nº 3.068, de 08/11/2001, do BACEN)A Administração determina diretrizes para a classificação de Títulos e Valores Mobiliários. As classificações dos títulos existentes na carteira, assim como aqueles adquiridos no período, são periódica esistematicamente avaliadas de acordo com tais diretrizes.Conforme estabelecido no artigo 5º da Circular nº 3.068, de 08/11/2008, do BACEN, a reavaliação quanto à classificação de títulos e valores mobiliários só pode ser efetuada por ocasião dos balancetessemestrais. Além disso, no caso da transferência da categoria “mantidos até o vencimento” para as demais, essa só poderá ocorrer por motivo isolado, não usual, não recorrente e não previsto, que tenhaocorrido após a data da classificação.No período, não foram realizadas reclassificações ou alterações nas diretrizes existentes.Itaú Unibanco Holding S.A. – Demonstrações Contábeis Completas – 31 de Março de 2012 103