IRR310312.pdf - Relações com Investidores - Banco Itaú

Aalocaçãodosativosdosplanosem31deMarçode2012eametadealocaçãopara2012,porcategoriadeativo,sãoasseguintes:CategoriasPosição Posição% Alocação31/03/2012 31/03/2011 31/03/2012 31/03/2011 Meta 2012Títulos de Renda Fixa 10.582.055 9.983.307 88,38% 87,30% 53% a 100%Títulos de Renda Variável 1.013.092 1.015.876 8,46% 8,88% 0% a 25%Investimentos Estruturados 14.429 12.525 0,12% 0,11% 0% a 10%Investimentos no Exterior - 3.813 0,00% 0,03% 0% a 3%Imóveis 341.821 395.476 2,85% 3,46% 0% a 6%Empréstimos a participantes 22.961 24.628 0,19% 0,22% 0% a 5%Total 11.974.358 11.435.625 100,00% 100,00%Os ativos do planos de benefícios definidos incluem ações do ITAÚ UNIBANCO HOLDING, de sua principal controladora(ITAÚSA) e de controladas desta, com um valor justo de R$ 528.548 (R$ 846.113 em 31/03/2011), e imóveis alugados aempresas do conglomerado, com um valor justo de R$ 296.132 (R$ 337.207 em 31/03/2011).O rendimento esperado para as carteiras de ativos dos planos de benefícios está baseado nas projeções de retorno paracada um dos segmentos acima discriminados. Para o segmento de renda fixa foram utilizadas as taxas de juros dostítulos de longo prazo contidos nas carteiras e as taxas de juros praticadas pelo mercado por ocasião do fechamento dobalanço. Para o segmento de renda variável foram utilizadas expectativas conservadoras de retorno anual para essesegmento. Para o segmento de bens imóveis foram utilizados os fluxos de recebimento de aluguéis esperados para ospróximos 12 meses. Para todos os segmentos foram utilizados como base as posições de carteira na data dofechamentro do balanço.III- Montante Líquido Reconhecido no Balanço PatrimonialApresenta-se a seguir a apuração do montante líquido reconhecido no balanço patrimonial:31/03/2012 31/03/20111- Ativos líquidos dos planos 11.974.358 11.435.6252- Passivos atuariais (10.517.171) (9.992.110)3- Superveniência (1-2) 1.457.187 1.443.5154- Restrição do Ativo (*) (1.310.019) (1.154.473)5- Montante Líquido Reconhecido no Balanço Patrimonial (3-4)147.168 289.042Valor Reconhecido no Ativo356.991 407.298Valor Reconhecido no Passivo(209.823) (118.256)(*) Corresponde ao excedente do valor presente do beneficio econômico disponível, em conformidade com o item 58 da Deliberação 600 da CVM.Em conformidade com a isenção prevista na Deliberação 647 da CVM, os ganhos e perdas acumulados até 01/01/2010foram reconhecidos no Patrimônio Líquido, líquido dos efeitos fiscais e considerando os ajustes de controlada. Os ganhose perdas atuariais do período de 01/01 a 31/03/2012 foram reconhecidos no resultado na rubrica "Despesas de Pessoal".Itaú Unibanco Holding S.A. – Demonstrações Contábeis Completas – 31 de Março de 2012 175