berichtet über das Geschäftsjahr

Risikovolumen in der
Bank Austria Creditanstalt Gruppe
Wie aus der G&V der letzten Jahre ersichtlich, sind
sowohl das laufende Kreditrisiko als auch das standardisierte
Eigenkapital, sprich die Eigenkapitalbindung,
die für unser Geschäft nötig ist, entscheidende
Erfolgsfaktoren. Wir haben in beiderlei Hinsicht
deutliche Fortschritte erzielt, wenn auch mit etwas
„Rückenwind“, zumal uns Großinsolvenzen im vergangenen
Jahr erspart geblieben sind: Das Kreditrisiko
war deutlich rückläufig; dank des niedrigeren
Aufwands konnte ein größerer Teil des erwirtschafteten
Zinsüberschusses auch wirklich „im Ergebnis
ankommen“. Unabhängig vom Kundengeschäft
waren die risikogewichteten Aktiva (RWA) rückläufig.
Wir betreiben diese Senkung bewusst, mit dem
Ziel eines effizienteren Kapitaleinsatzes. Sie setzt vor
allem hinter dem Kundengeschäft an. Wesentlich
dazu beigetragen hat bisher die eigenkapitalschonende
Durchführung der Finanzmarktgeschäfte
durch verstärkten Einsatz von Derivaten. Aber auch
im Neugeschäft auf der Kreditseite kommen zunehmend
kapitalmarktnahe Lösungen zum Einsatz, bei
denen die Bank nicht als Intermediär selbst eintritt,
sondern als Vermittler agiert. Kredite werden auch
immer stärker syndiziert, das heißt von der Bank
arrangiert und von vornherein auf mehrere Syndikatsbanken
verteilt. Darüber hinaus ist die HVB
Group eine der führenden Adressen auf dem
europäischen Sekundärmarkt geworden.
Voraussetzung für diese erwünschte Entwicklung in
der BA-CA sind eine professionelle Risikobeurteilung
und das Risikocontrolling. Wir identifizieren, messen,
überwachen und steuern die Risiken der Bank,
die sich aus unserer Geschäftstätigkeit ergeben, auf
einer gruppenweiten Basis. Die dabei angewandten
Risikogrundsätze, die organisatorischen Strukturen
sowie Risikomessungs- und -überwachungsprozesse
werden in den Notes zum Konzernabschluss
(„Risikobericht“) ausführlich beschrieben.
120 Risikovolumen in der Bank Austria Creditanstalt Gruppe
Im Folgenden geben wir erstmals Einblick in die
Struktur unseres Engagements. Die Darstellung der
Risikovolumina basiert auf dem gesamten kreditrisikorelevanten
Aktivvolumen, also der Risikoposition
der BA-CA auf konsolidierter Basis.
Die folgende Tabelle gliedert diese Risikoposition in
Anlehnung an die Positionen der Bilanz, aber
einschließlich Garantien und nicht ausgenutzter
Kreditrahmen für die Jahre 2001 bis 2003:
Mio € per 31. Dezember 2003 2002 2001
Forderungen an Kreditinstitute 25.130 29.558 42.596
Forderungen an Kunden 75.997 76.354 78.583
Handelsaktiva 16.140 18.954 13.735
Finanzanlagen exkl. Beteiligungen 13.319 13.609 15.098
Eventualverbindlichkeiten und Kreditrisiken 19.888 20.575 18.865
SUMME 150.474 159.050 168.877
Die oben angeführten Kategorien umfassen folgende
Produkte:
� Forderungen an Kreditinstitute umfassen Kredite, Darlehen
und Geldanlagen.
� Forderungen an Kunden (Private, Unternehmen und
öffentliche Stellen) umfassen Kredite (revolvierende
Kredite, Laufzeit- und Überziehungskredite), Hypothekarkredite,
Exportkredite, Darlehen und Leasingforderungen.
� Unter Handelsaktiva fallen Schuldverschreibungen und
sonstige festverzinsliche Wertpapiere, Aktien und andere
nicht festverzinsliche Wertpapiere sowie positive Marktwerte
aus derivativen Finanzinstrumenten.
� Zu den Finanzanlagen zählen nur Schuldverschreibungen
und sonstige festverzinsliche Wertpapiere sowie Aktien
und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere. Beteiligungen
an verbundenen und at equity bewerteten Unternehmen
werden, ebenso wie als Finanzanlagen gehaltene
Grundstücke und Gebäude, nicht berücksichtigt.
� Eventualverbindlichkeiten und Kreditrisiken umfassen
Akzepte und Indossamentverbindlichkeiten aus weitergegebenen
Wechseln, Akkreditive und sonstige handelsbezogene
Bürgschaften und Garantien sowie noch nicht in
Anspruch genommene Kreditzusagen (einschließlich konzerninterner
Eventualverbindlichkeiten).