Geschäftsbericht 2008 Warnung! - Swatch Group

Anhang zur Konzernrechnung
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Ende 2008 waren keine Hedges ausstehend. Im Berichtsjahr wurde aufgrund der Anwendung von Hedge Accounting CHF 1 Mio aus
dem Eigenkapital gebucht (2007: CHF 1 Mio direkt dem Eigenkapital belastet). In der Erfolgsrechnung 2008 wurde ein Gewinn
von CHF 3 Mio realisiert (2007: CHF 0 Mio). Die derivativen Finanzverbindlichkeiten sind in den kurzfristigen Finanzverbindlichkeiten
enthalten.
Die Details nach Währungen der Kontraktwerte der derivativen Finanzinstrumente lassen sich wie folgt zusammenfassen:
2008 2007
Typ
(Mio CHF)
EUR JPY HKD Übrige Total EUR JPY HKD Übrige Total
Devisenterminkontrakte 270 126 58 111 565 440 26 53 107 626
Währungsoptionen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Aktienoptionen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Total Handel 270 126 58 111 565 440 26 53 107 626
Devisenterminkontrakte 0 0 0 0 0 157 0 0 0 157
Währungsoptionen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Total Hedge Accounting 0 0 0 0 0 157 0 0 0 157
Total 270 126 58 111 565 597 26 53 107 783
Per 31. Dezember 2008 hatten die Kontrakte Laufzeiten von bis zu einem Jahr. Das maximale Kreditrisiko zum Bilanzstichtag
entspricht dem beizulegenden Zeitwert der derivativen Vermögenswerte in der Bilanz.
20. Flüssige Mittel und geldnahe Finanzanlagen
(Mio CHF) 31.12.2008 31.12.2007
Kontokorrentguthaben und flüssige Mittel 378 526
Kurzfristige Anlagen bei Finanzinstituten 302 760
Total 680 1 286
Die durchschnittliche Rendite der kurzfristigen Bankanlagen entspricht den Durchschnittszinssätzen der Geldmärkte für Anlagen
mit einer Laufzeit von bis zu drei Monaten.
Für die konsolidierte Geldflussrechnung setzen sich die flüssigen Mittel und geldnahen Finanzanlagen wie folgt zusammen:
(Mio CHF) 31.12.2008 31.12.2007
Flüssige Mittel und geldnahe Finanzanlagen 680 1 286
Kontokorrentverbindlichkeiten (Anmerkung 22) 0 – 2
Total 680 1 284