prorendita 5 - Ideenkapital

Laufende Buchführung, Jahresabschluss der deutschen Fondsgesellschaft
Für die laufende Buchführung und die Erstellung und Prüfung des Jahresabschlusses
der deutschen Fondsgesellschaft werden ab dem Jahr 2007 Kosten i. H. v. 29.155 EUR
erwartet. Ab dem Jahr 2009 ist eine jährliche Kostensteigerung von 2 % vorgesehen.
Haftungsvergütung Komplementär-GmbH
Die Haftungsvergütung für die Komplementärin der deutschen KG beträgt 5.000 EUR
p. a. zzgl. 19 % USt. Ab dem Jahr 2009 erhöhen sich die Kosten um 2 % p. a. Die Haftungsvergütung
wird von der deutschen Fondsgesellschaft getragen.
Laufende Kosten der Limited Partnership, Haftungsvergütung General Partner
Unter dieser Position werden die geschätzten jährlichen laufenden Kosten für Gehälter,
Miete sowie Reise- und Telefonkosten ausgewiesen. Für den Zeitraum Oktober bis
Dezember 2007 werden diese Kosten umgerechnet mit 35.800 EUR angesetzt. Für das
Gesamtjahr 2008 betragen die Kosten umgerechnet 143.201 EUR. Ab 2009 wurde mit
einer Kostensteigerung von 2 % p. a. kalkuliert. Diese Kosten werden von der Limited
Partnership getragen. Weiterhin beinhaltet diese Kostenposition die Haftungsvergütung
des General Partners der Limited Partnership, die in einem Umlageverfahren
zwischen den Gesellschaften verrechnet wird.
Kosten für den Aktuar
Die Kosten für die Investitionsphase wurden im Finanz- und Investitionsplan erfasst. Ab
dem Jahr 2009 betragen die jährlichen Kosten 35.250 EUR, wobei eine jährliche Steigerung
ab dem Jahr 2010 von 2 % p. a. eingerechnet wurde. Sie sind quartalsweise fällig.
PRORENDITA 5 – Britische Leben
Historischer UK-Leitzins
8,00
7,00
6,00
5,00
4,00
3,00
2,00
1,00
0,00
1993–2007 1993 1995 1997 1999 2001 2003 2005 2007
Laufende Buchführung, Jahresabschluss der Limited Partnership
Für die laufende Buchführung und den Jahresabschluss der Limited Partnership wurden
ab dem Jahr 2007 umgerechnet 48.469 EUR kalkuliert.
Ab dem Jahr 2009 wurde eine jährliche Steigerung der Kosten von 2 % eingerechnet.
Mittelverwendungskontrolle
Für die laufende Mittelverwendungskontrolle der Limited Partnership werden ab 2008
Kosten von umgerechnet 14.100 EUR kalkuliert. Ab 2009 erhöhen sich diese Kosten um
2 % p. a. Die Kosten der laufenden Mittelverwendungskontrolle werden von der Limited
Partnership getragen.
Laufende Beratungsgebühr
Die jährlich für die Unterstützung der laufenden Administration und Bewertung des
Portfolios an Surrenda-link zu leistende Gebühr beträgt 0,4 % p. a. zzgl. 17,5 % britischer
Umsatzsteuer bezogen auf den Rückkaufswert des Policenportfolios abzgl. umgerechnet
75.000 EUR.
Diese Gebühr wird im Jahr 2007 anteilig für 3 Monate fällig. 50 % der jährlich anfallenden
Vergütung sind jeweils am Ende eines Jahres fällig, die restlichen 50 % nur nach Erreichen
von festgelegten Erfolgskriterien nach 24 Monaten. Diese Kosten werden von der Limited
Partnership getragen.
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