Esercizio 2012 - Cassa Rurale di Rovereto

RELAZIONE DEL COLLEGIO SINDACALE
SUL BILANCIO CHIUSO AL 31 DICEMBRE 2012
RELAZIONE AI SENSI DELL’ARTICOLO 2429 DEL CODICE CIVILE
Signori soci,
ai sensi dell’art. 2429, 2° comma, del Codice Civile vi relazioniamo circa l’attività da noi svolta
durante l’esercizio chiuso al 31 dicembre 2012.
Mentre, l’attività di revisione legale è demandata alla Federazione Trentina della Cooperazione
S.C. ai sensi della L.R. 9.7.2008 n. 5, è demandata al Collegio Sindacale la vigilanza
sull’osservanza della legge, dello statuto, sul rispetto dei principi di corretta amministrazione
ed in particolare sull’adeguatezza dell’assetto organizzativo, amministrativo e contabile adottato
dalla società e sul suo corretto funzionamento. Ad esso compete ai sensi dell’art. 19 del
D.Lgs. 27 gennaio 2010 n. 39 vigilare sul processo di informativa finanziaria, sull’efficacia dei
processi di controllo interno, di revisione legale e di gestione del rischio.
Nel corso dell’esercizio la nostra attività è stata ispirata alle norme di comportamento del Collegio
sindacale raccomandate dal Consiglio Nazionale dei Dottori Commercialisti ed Esperti
Contabili.
In generale, l’attività del Collegio sindacale si è svolta attraverso:
• n. 14 verifiche, nel corso delle quali hanno avuto luogo anche incontri e scambi di informazioni
con i revisori della Federazione Trentina della Cooperazione S.C., incaricata
del controllo legale, con i responsabili dell’Internal Audit, Compliance e controllo dei rischi,
con l’Organismo di Vigilanza di cui al D.Lgs. 231/2001 e con i responsabili delle altre
strutture organizzative che assolvono funzioni di controllo, a seguito dei quali, sono state
regolarmente acquisite e visionate le rispettive relazioni, rilevando la puntualità dell’attività
ispettiva e la ragionevolezza e pertinenza degli interventi proposti;
• n. 51 partecipazioni alle riunioni del Consiglio di Amministrazione nel corso delle quali
abbiamo acquisito informazioni sull’attività svolta dalla Cassa Rurale e sulle operazioni di
maggiore rilevanza patrimoniale, finanziaria, economica e organizzativa;
• incontri con la Direzione e con i funzionari preposti alle principali aree aziendali e nel
corso delle adunanze del Collegio Sindacale sono state riepilogate le attività di controllo
svolte dai componenti del Collegio, anche individualmente.
Tutta l’attività di cui sopra è documentata analiticamente nei verbali delle riunioni del Collegio
sindacale, conservati agli atti della società.
In primo luogo, particolare attenzione è stata riservata al rispetto della legge e dello statuto
sociale.
Al riguardo, si comunica che nel corso dell’esercizio è pervenuta al Collegio, da un socio, una
denuncia di fatti ritenuti censurabili ai sensi dell’art. 2408 del Codice Civile, in merito alla
corretta applicazione dello statuto con riferimento alla riduzione dei componenti del CdA (da
otto a sette).
Bilancio 2012 Cassa Rurale di Rovereto - Banca di Credito Cooperativo - Società Cooperativa 113
Relazione del Collegio Sindacale