Esercizio 2012 - Cassa Rurale di Rovereto

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Lettera dell’11 gennaio 2012 del Governatore della Banca d’Italia in materia di organizzazione
e governo societario delle banche.
In ottemperanza a quanto richiesto nella citata comunicazione del Governatore la Banca ha
predisposto un’apposita autovalutazione in tema da inviare alla stessa Banca d’Italia entro il 31
marzo 2012. Per migliorare la qualità della governance ed assicurare un efficace governo dei
rischi, e quindi una gestione sana e prudente, il Consiglio di amministrazione è chiamato a
porre l’attenzione su alcuni aspetti di particolare importanza per assicurare efficacia alla propria
azione, e sui quali sono opportuni ulteriori miglioramenti: ruolo degli organi aziendali
a presidio dei rischi, funzionalità degli organi, professionalità e composizione degli organi.
Nel provvedimento è altresì precisato che il funzionamento corretto ed efficace degli organi
di vertice è assicurato non solo dalla presenza di componenti adeguati, meglio qualificati seguendo
i criteri indicati dalla stessa Vigilanza, ma anche da procedure, metodi di lavoro, flussi
informativi, tempistica delle riunioni, parimenti adeguate.
Ricognizione oggetto di annuale aggiornamento.
Nuove disposizioni della Banca d’Italia in materia di attività di rischio e conflitti di interesse
nei confronti di soggetti collegati alla banca o al gruppo bancario, Titolo V, Capitolo
5, Circolare 263/06.
A dicembre 2011 la Banca d’Italia ha introdotto nella Circolare 27 dicembre 2006, n. 263, la
nuova disciplina in materia di attività di rischio e conflitti d’interesse nei confronti di soggetti
collegati. L’obiettivo delle richiamate disposizioni è presidiare il rischio che la vicinanza di
taluni soggetti ai centri decisionali della Banca possa compromettere l’oggettività e l’imparzialità
delle decisioni relative alla concessione di finanziamenti e alle altre transazioni nei
confronti dei medesimi soggetti, con possibili distorsioni nel processo di allocazione delle
risorse, esposizione della Banca a rischi non adeguatamente misurati o presidiati, potenziali
danni per depositanti e azionisti. In conformità a quanto richiesto dalle norme, il Consiglio
di Amministrazione ha disciplinato, attraverso appositi riferimenti dispositivi interni i limiti
prudenziali e le procedure deliberative applicabili, rispettivamente, all’assunzione di attività
di rischio e all’esecuzione di operazioni nei confronti dei soggetti collegati, allo scopo di preservare
la correttezza formale e sostanziale di tutte le operazioni con tali soggetti, nonché ad
assicurare l’integrità dei relativi processi decisionali da condizionamenti esterni.
A tale scopo è stata istituita una Commissione degli Amministratori indipendenti, con il compito
di valutare l’operazione in proposta ed esprimere e verbalizzare motivato parere vincolante;
gli ambiti e i compiti sono descritti in apposita Regolamentazione oggetto di delibera e di
pubblicazione sul sito internet della Cassa, nonché di esplicitazione nella Regolamentazione
interna della Cassa. Una specifica delibera Quadro, adottata dal Consiglio di Amministrazione,
con l’assenso degli Amministratori Indipendenti, relativa alle “operazioni di minore rilevanza”
e “operazioni ordinarie”, escluse le operazioni di credito e limitata ai servizi di raccolta e servizi
finanziari, prevede deroghe laddove tali operazioni siano svolte a condizioni di mercato
come da tariffario.
La regolamentazione di processo del credito è stata oggetto di aggiornamento.