Esercizio 2012 - Cassa Rurale di Rovereto

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64 2.2 I RISULTATI ECONOMICI DEL PERIODO Il margine di interesse COMPOSIZIONE DEL MARGINE DI INTERESSE 31/12/2012 31/12/2011 VARIAZIONE ASSOLUTA VARIAZIONE % 10. Interessi attivi e proventi assimilati 31.852 27.348 4.504 16,5% 20. Interessi passivi e oneri assimilati -11.226 -8.971 -2.255 25,1% 30. Margine di interesse 20.626 18.377 2.249 12,2% Dati in migliaia di € La crescita degli interessi attivi si deve principalmente alla componente titoli (+ 3.510 mila €). Infatti il finanziamento ottenuto dalla Banca Centrale Europea è investito principalmente in titoli di Stato italiani. Aumentano altresì gli interessi da crediti (+547 mila €), da impieghi con banche (+76 mila) e da derivati a copertura delle nostre emissioni obbligazionarie a tasso fisso (+371 mila €). I costi della raccolta diretta sono in aumento (+1.191 mila €) e un forte incremento si registra per gli interessi dovuti alla raccolta da banche (+1.261 mila €) ed in particolare da Cassa Centrale Banca e da Banca Centrale Europea. Appare evidente come i maggiori costi della raccolta (anche al netto delle coperture) siano superiori all’incremento delle entrate da crediti e che pertanto, anche quest’anno, l’aumento del margine d’interesse sia riconducibile alla componente finanziaria dello stato patrimoniale. Il rischio Italia ha determinato la crescita dei tassi d’interesse praticati sul mercato nazionale contrariamente a quanto è avvenuto per il nord Europa dove i tassi IRS e soprattutto l’euribor sono in flessione superiore ai 100 punti base. Nel 2012 il tasso sugli impieghi alla clientela è del 3,63%, contro il 3,51% del 2011 (crescita di 12 punti). Il rialzo più contenuto sul tasso passivo della raccolta passato dal 1,12% del 2011 al 1,21% con aumento di 9 punti è dovuto all’effetto benefico delle coperture effettuate in anni precedenti sulle obbligazioni emesse a tasso fisso che ha compensato l’aumento dei tassi di mercato e delle particolari condizioni di concorrenza sulla raccolta. Lo spread fra i tassi della clientela è quindi passato dal 2,39% al 2,42% del 2012 mentre lo spread tra attivo fruttifero e passivo oneroso ha registrato una riduzione di 6 punti dal 2,18% al 2,12% per la riduzione di rendimento delle attività finanziarie (titoli e banche).
Il margine di intermediazione COMPOSIZIONE DEL MARGINE DI INTERMEDIAZIONE 31/12/2012 31/12/2011 VARIAZIONE ASSOLUTA Bilancio 2012 Cassa Rurale di Rovereto - Banca di Credito Cooperativo - Società Cooperativa VARIAZIONE % 30. Margine di interesse 20.626 18.377 2.249 12,2% Voci da 40 a 110 Commissioni da servizi e risultato netto dell’intermediazione * 8.868 5.572 3.296 59,2% 120 Margine di intermediazione 29.494 23.949 5.545 23,1% Dati in migliaia di € *si tratta della somma delle voci da 40 a 110 del conto economico Il margine di intermediazione ha registrato un incremento di 5.545 mila € rispetto al 2011 determinato, nel dettaglio, dalle voci sotto analizzate singolarmente. Composizione delle commissioni nette da servizi 31/12/2012 31/12/2011 VARIAZIONE ASSOLUTA VARIAZIONE % 40. Commissioni attive 6.572 6.248 324 5,2% 50. Commissioni passive -947 -772 -175 22,6% 60. Commissioni nette 5.625 5.476 149 2,7% 70. Dividendi e proventi simili 211 243 -32 -13,1% Dati in migliaia di € Le commissioni attive al netto dell’analoga commissione passiva sono evidenziate in queste componenti principali: 40. COMMISSIONI ATTIVE AL NETTO DELLE 50. COMMISSIONI PASSIVE 31/12/2012 31/12/2011 VARIAZIONE ASSOLUTA VARIAZIONE % Garanzie rilasciate / ricevute 142 395 -253 -64,1% Servizio gestione e intermediazione 929 948 -19 -2,0% Servizi di incasso e pagamento 1.562 1.191 371 31,2% Servizi per cartolarizzazione e tenuta conti correnti 2.886 2.800 86 3,1% altri servizi 106 142 -36 -25,4% 60. commissioni nette 5.625 5.476 149 2,7% Dati in migliaia di € Relazione sulla Gestione 65
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