Rapport om gjennomføring av AIFMD i norsk rett - Finanstilsynet

(2) Depotmottakeren skal kontrollere det alternative investeringsfondets kontantstrømmer, at innbetalinger fra
investorer i forbindelse med tegninger av andeler eller aksjer er blitt mottatt og at alle likvide midler er bokført på
kontoer som er åpnet i fondets navn eller i forvalteren eller depotmottakerens navn på vegne av fondet. Kontoer skal
være opprettet i institusjon som nevnt i verdipapirforskriften § 9-18 første ledd (a) – (c) eller tilsvarende foretak i land
utenfor EØS underlagt regulering og tilsyn for beskyttelse av kundemidler.
(3) Finansielle instrumenter som kan registreres på en verdipapirkonto og finansielle instrumenter som fysisk kan
leveres skal oppbevares av depotmottaker. For andre aktiva skal depotmottaker på grunnlag av informasjon fra fondet,
forvalter eller andre eksterne kilder kontrollere og føre oppdatert oversikt over at det alternative investeringsfondet er
eier av aktivaene.
(4) Fondsaktiva som oppbevares av depotmottaker skal oppbevares adskilt fra depotmottakers aktiva og skal til en hver
tid kunne identifiseres som tilhørende fondet.
(5) Depotmottakeren skal i tillegg:
1. Kontrollere at salg, utstedelse, gjenkjøp, innløsning og sletting av andeler eller aksjer i det alternative
investeringsfondet utføres i samsvar med gjeldende lovgivning og fondets vedtekter og stiftelsesdokumenter,
2. Kontrollere at verdien av andelene eller aksjene i det alternative investeringsfondets beregnes i samsvar med
bestemmelsene i §§ 3-10 og 3-11 og fondets vedtekter eller stiftelsesdokumenter,
3. Utføre forvalters instruksjoner, med mindre de er i strid med gjeldende lovgivning eller det alternative
investeringsfondets vedtekter eller stiftelsesdokumenter. Hvis depotmottaker mener at en instruksjon fra forvalter
er i strid med gjeldende lovgivning, fondets vedtekter eller stiftelsesdokumenter og forholdet ikke rettes innen
rimelig tid, skal depotmottakeren varsle Finanstilsynet om dette.
4. Kontrollere at det alternative investeringsfondet mottar oppgjør for transaksjoner innenfor vanlige oppgjørsfrister,
og
5. Kontrollere at det alternative investeringsfondets inntekter anvendes i samsvar med gjeldende lovgivning og
fondets vedtekter eller stiftelsesdokumenter.
(6) Depotmottakerfunksjonen skal utføres uavhengig av oppgaver som kan medføre interessekonflikter mellom det
alternative investeringsfondet, dets investorer, forvalteren og depotmottaker. Potensielle interessekonfliktene skal være
tilstrekkelig identifisert, håndtert og overvåket og forelagt fondets investorer.
(7) Aktiva som er nevnt i fjerde ledd skal ikke gjenbrukes av depotmottakeren uten at det foreligger forhåndssamtykke
fra det alternative investeringsfondet eller forvalter.
§ 5-4. Utkontraktering av depotmottakerens oppgaver
(1) Depotmottakeren kan utkontraktere oppgaver som nevnt i § 5-3 tredje ledd dersom:
1. Oppgavene ikke utkontrakteres for å unngå kravene i denne lov,
2. Depotmottakeren har en saklig begrunnelse for utkontrakteringen,
3. Depotmottakeren utviser tilbørlig aktsomhet i forbindelse med utvelgelsen og oppfølgningen av oppdragstaker,
4. Oppdragstaker skal til enhver tid oppfylle følgende vilkår:
a. Ha tilstrekkelige ressurser og kompetanse til å utføre de utkontrakterte oppgavene,
b. Være underlagt regulering, herunder kapitalkrav, tilsyn for oppbevaring av finansielle instrumenter og
ekstern, regelmessig revisjon for å sikre at oppdragstaker er i besittelse av de finansielle instrumentene som
er mottatt for oppbevaring,
c. Oppbevare det alternative investeringsfondets aktiva atskilt fra oppdragstakers aktiva og skal til en hver tid
kunne identifiseres som tilhørende fondet,