Rapport om gjennomføring av AIFMD i norsk rett - Finanstilsynet

) Kontrollere at verdien av andelene eller aksjene i AIF-et beregnes i samsvar med gjeldende
nasjonal lovgivning, AIF-ets vedtekter eller stiftelsesdokumenter og prosedyren fastsatt i
artikkel 19.
c) Utføre forvalterens instruksjoner, med mindre de er i strid med gjeldende nasjonal lovgivning
eller AIF-ets vedtekter eller stiftelsesdokumenter.
d) Kontrollere at AIF-et ved transaksjoner som berører AIF-ets aktiva mottar vederlag innen
vanlige oppgjørsfrister.
e) Kontrollere at AIF-ets inntekter anvendes i samsvar med gjeldende nasjonal lovgivning og
AIF-ets vedtekter eller stiftelsesdokumenter.
Artikkel 21(10) inneholder et krav til god forretningsskikk. Forvalteren og depotmottakeren skal
ved utførelsen av sine respektive oppgaver handle ærlig, rettferdig, profesjonelt, uavhengig og i
AIF-ets og dets investorers interesse. Depotmottakeren skal ikke utføre sin virksomhet på en
måte som kan medføre interessekonflikt mellom de berørte parter. Dette er ikke til hinder for at
depotmottaker tilbyr andre tjenester dersom depotmottakeren funksjonelt og hierarkisk har skilt
utførelsen av depotmottakerfunksjonen fra oppgaver som kan komme i konflikt med disse, og de
potensielle interessekonfliktene er tilstrekkelig identifisert, håndtert, overvåket og opplyst til
AIF-ets investorer. Finansielle instrumenter og andre aktiva som depotmottakeren oppbevarer
skal ikke gjenbrukes av depotmottakeren uten forhåndssamtykke fra AIF-et eller forvalteren på
vegne av AIF-et.
Depotmottaker kan etter artikkel 21(11) ikke utkontraktere til tredjepart andre oppgaver enn
oppbevaringsoppgaver. Dette vil særlig være aktuelt for utenlandske finansielle instrumenter
som holdes i depot gjennom utenlandske depotmottakere. For å kunne utkontraktere må følgende
være oppfylt:
a) Hensikten med utkontrakteringen er ikke å unngå kravene i AIFMD.
b) Depotmottakeren kan godtgjøre at det foreligger en saklig grunn for utkontrakteringen.
c) Depotmottakeren utviser tilbørlig aktsomhet både ved utvelgelsen av tredjepart og løpende
gjennom regelmessig kontroll og overvåking av tredjepart og av tredjeparts systemer for å
utføre oppgavene.
d) Depotmottakeren kontrollerer at tredjepart til enhver tid:
i. Har nødvendige systemer og ekspertise som er passende for arten og kompleksiteten
av de aktiva som AIF-et eller forvalteren på vegne av AIF-et har overlatt
oppbevaringen til.
ii. Er underlagt effektiv og betryggende regulering, herunder minstekrav til kapital og
krav om periodisk eksternrevisjon, ved utkontraktering av oppbevaringsoppgaver
knyttet til finansielle instrumenter.
iii. Holder depotmottakerens kunders aktiva atskilt fra sine egne aktiva og fra
depotmottakerens aktiva på en slik måte at de til enhver tid klart kan identifiseres som
tilhørende en bestemt depotmottakers kunder.
iv. Ikke gjør bruk av aktiva uten forhåndssamtykke fra AIF-et eller forvalteren på vegne
av AIF-et og underretter depotmottaker på forhånd.
v. Overholder de generelle forpliktelser og forbud som er fastsatt i artikkel 21(8) og
(10).
75 (115)