Jahresbericht 2009 - Landkreis Neumarkt

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Jahresbericht 2009
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3. Kreisrechnungsprüfungsamt
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Landkreis Neumarkt i.d.OPf.
Stabstelle 03
Die Tätigkeit des Kreisrechnungsprüfungsamtes im Jahr 2009 war wiederum von verschiedenen Schwerpunkten
geprägt. Im Rahmen der örtlichen Rechnungsprüfung wurden verschiedene Teilgebiete der Landkreisverwaltung
und der Kliniken vorgeprüft und darüber für den Rechnungsprüfungsausschuss Prüfungsberichte
erstellt.
In 3 Sitzungen des Rechnungsprüfungsausschusses wurden verschiedene Aufgabengebiete das Landkreises
und der Kliniken geprüft. Diese Sitzungen wurden vom Kreisrechnungsprüfungsamt vorbereitet und organisiert.
Dabei fanden auch folgende Ortseinsichten durch die Mitglieder des Kreisrechnungsprüfungsausschusses statt:
• Besichtigung der sanierten Freisportanlage Neumarkt und der Sanierungsmaßnahmen beim Ostendorfer
Gymnasium.
• Besichtigung der Räumlichkeiten des Stiftungsgebäudes Donauer, in dem sich die Palliativstation und mehrere
medizinische Einrichtungen befinden.
Die Rechnungsprüfung befasste sich dieses Jahr neben der ausführlichen Prüfung der Jahresrechnung mit den
Themen: Kreisumlagenvergleich, Vergleichszahlen in der Jugendhilfe, Energieausweise, Probleme bei Vergaben,
Abfallwirtschaft, Telezentren, Mitgliedsbeiträge und Sonstige Förderbeiträge und Schülerbeförderung.
Bei den Kliniken Neumarkt i.d.OPf. wurden vor allem folgende Themen beleuchtet: Energieverbrauch, Telefonkosten
und Labor.
Ein weiterer Tätigkeitsschwerpunkt war die Prüfung aller Schlussrechnungen (Bau- und Architektenschlussrechnungen)
der derzeit laufenden bzw. zwischenzeitlich abgeschlossenen Baumaßnahmen des Landkreises
(Mensa Parsberg und Neumarkt, Sanierung Einfachturnhalle der Edith-Stein-Realschule, Erweiterung Maximilian-Kolbe-Schule.
Erweiterung Knabenrealschule, Instandsetzung Burg Lupburg) sowie der Baumaßnahmen
beim Klinikum Landkreis Neumarkt.
Die Praxis, die Schlussrechnungen vor Auszahlung oder sofort nach Auszahlung zu überprüfen, hat sich bewährt
und führte auch im Jahr 2009 wieder zu Beanstandungen. Die Prüfung erstreckte sich im Wesentlichen
auf die Einhaltung der Architekten-, Ingenieur- und Bauverträge (Leistungsverzeichnisse), auf die Überprüfung
von Regiearbeiten und Nachträgen, sowie die Einhaltung der Vorschriften der VOB.
Im Rahmen der Kassenprüfungen wurde bei der Kreiskasse eine unangemeldete Prüfung vorgenommen,
dabei wurde auch eine Kassenbestandsaufnahme beim Kassenautomaten durchgeführt. Ferner wurde je eine
Bestandsaufnahme beim Hallenbad Neumarkt und beim Klinikum Neumarkt vorgenommen. Einer umfangreichen
Kassenprüfung wurde noch der Landschaftspflegeverein Neumarkt unterzogen.
Auch für die Kassenprüfung des Bürgernetzvereins Neumarkt ist das Kreisrechnungsprüfungsamt zuständig.
Daneben wurden noch weitere Tätigkeiten durchgeführt, z.B. Prüfung von Abrechnungen mit der Staatsoberkasse,
Prüfung des Verwendungsnachweises der Volkshochschule Neumarkt, Überprüfung von nicht benötigten
Müllmarken, usw.