Relazione finanziaria annuale 2012 - Luxottica

RELAZIONE SUL GOVERNO SOCIETARIO E GLI ASSETTI PROPRIETARI
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consigli di amministrazione delle società controllate nonché per le deleghe operative
nelle società controllate compatibili con quanto adottato dalla capogruppo.
Il sistema di corporate governance della società capogruppo, valido per l’intero Gruppo
Luxottica, è fondato su cinque pilastri:
1) l’insieme di valori definiti, riconosciuti e condivisi, fissati nel Codice Etico;
2) il ruolo centrale del Consiglio di Amministrazione;
3) l’efficacia e la trasparenza delle scelte gestionali;
4) l’adeguatezza del sistema di controllo interno;
5) la disciplina corretta e trasparente relativa alle operazioni effettuate da parti correlate
e al trattamento delle informazioni privilegiate.
Il sistema è costruito in conformità alle disposizioni di Borsa Italiana, Consob, NYSE, SEC,
secondo gli standard più evoluti di corporate governance.
I valori fissati nel Codice Etico del Gruppo Luxottica impegnano tutti i dipendenti a
garantire che le attività del Gruppo siano svolte nell’osservanza delle leggi, in un quadro di
concorrenza leale, con onestà, integrità e correttezza, nel rispetto degli interessi legittimi
di azionisti, dipendenti, clienti, fornitori, partner commerciali e finanziari nonché delle
collettività dei Paesi in cui il Gruppo Luxottica è presente.
II. ORGANIZZAZIONE DI LUXOTTICA GROUP S.P.A. E INFORMAZIONI SUGLI ASSETTI
PROPRIETARI EX ART. 123-BIS DEL TUF
Il sistema di governance di Luxottica - fondato su un modello di amministrazione e
controllo tradizionale - si caratterizza per la presenza:
• di un Consiglio di Amministrazione incaricato di provvedere alla gestione aziendale;
• di un Collegio Sindacale chiamato tra l’altro a vigilare: (i) sull’osservanza della
legge e dell’atto costitutivo; (ii) sul rispetto dei principi di corretta amministrazione;
(iii) sull’adeguatezza della struttura organizzativa della Società per gli aspetti di
competenza, del sistema di controllo interno e del sistema amministrativo contabile
nonché sull’affidabilità di quest’ultimo nel rappresentare correttamente i fatti di
gestione; (iv) sulle modalità di concreta attuazione delle regole di governo societario
previste da codici di comportamento redatti da società di gestione di mercati
regolamentati o da associazioni di categoria, cui la Società, mediante informativa al
pubblico, dichiara di attenersi; (v) sull’adeguatezza delle disposizioni impartite dalla
Società alle società controllate ai sensi dell’art. 114, comma 2 del D.Lgs. n. 58/1998
“Testo Unico della Finanza” (anche brevemente “TUF”); e, secondo quanto previsto
dal D.Lgs. n. 39/2010, (vi) sul processo di informazione finanziaria, sull’efficacia del
sistema di revisione interna e di gestione del rischio, sulla revisione dei conti,
sull’indipendenza del revisore legale; il Collegio Sindacale di Luxottica Group svolge
inoltre le funzioni di Audit Committee ai sensi del Sarbanes-Oxley Act;
• dell’Assemblea degli Azionisti, competente a deliberare tra l’altro - in sede ordinaria
o straordinaria - in merito (i) alla nomina e alla revoca dei componenti il Consiglio di
Amministrazione e il Collegio Sindacale e sui relativi compensi; (ii) all’approvazione
del bilancio e alla destinazione degli utili; (iii) alle modificazioni dello statuto sociale;
(iv) al conferimento dell’incarico di revisione legale dei conti, su proposta motivata del
Collegio Sindacale; (v) ai piani di incentivazione.