Relazione finanziaria annuale 2012 - Luxottica

ilancio separato - NOTE DI COMMENTO
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U.S. Holdings Corp. a fronte di finanziamenti accesi verso istituti di credito (contro gli
Euro 1.978.343 al 31 dicembre 2011). Le garanzie remunerate verso Luxottica U.S. Holdings
Corp. al 31 dicembre 2012 sono relative in parte al finanziamento “Club Deal”, tranche B e
C, in parte al finanziamento legato all’acquisizione di Oakley e in parte per il collocamento
di prestiti obbligazionari privati.
I “Proventi da Crediti iscritti nelle attività correnti” sono costituiti da interessi su depositi
bancari.
Rimandiamo alla descrizione del paragrafo “Altri crediti non correnti” e “Altri crediti
correnti” per una maggiore informazione sui finanziamenti concessi alle società del
Gruppo dalla controllante.
2012 2011 Variazioni
85.354.905 74.618.038 10.736.867
37. ONERI
FINANZIARI
Descrizione 2012 2011 Variazioni
Interessi bancari 2.657 2.537 120
Oneri finanziari per cash pooling 1.859.406 1.090.876 768.530
Oneri finanziari su garanzie solidali 7.534.010 6.829.168 704.842
Oneri finanziari su finanziamenti
da controllate 129.727 675.875 (546.148)
Interessi su finanziamenti 25.430.532 33.664.807 (8.234.275)
Interessi passivi su derivati 6.413.970 4.082.544 2.331.426
Interessi su bond 34.197.917 20.000.000 14.197.917
Altri oneri finanziari 9.786.686 8.272.231 1.514.455
Totale 85.354.905 74.618.038 10.736.867
Gli “Oneri finanziari per cash pooling” sono legati agli interessi pagati alla società
controllata Luxottica Trading & Finance Ltd. sul saldo passivo di conto corrente di cash
pooling avuto durante l’anno.
Gli “Oneri finanziari su garanzie solidali” sono relativi a garanzie concesse da Luxottica S.r.l. e
da Luxottica U.S. Holdings Corp. sul finanziamento “Club Deal”, tranche C, sul finanziamento
legato all’acquisizione di Oakley, tranche E, su due finanziamenti aperti direttamente con banche
italiane e in parte sul collocamento di prestiti obbligazionari (per una descrizione degli stessi si
rinvia al paragrafo relativo ai debiti verso banche delle Note esplicative al Bilancio consolidato).
Gli “Oneri finanziari su finanziamenti da controllate” sono relativi ai finanziamenti che la
controllata Luxottica U.S Holdings ha erogato alla Capogruppo.
Gli “Altri oneri finanziari” sono costituiti principalmente, per Euro 1.779.072, da interessi
su canoni leasing dei marchi OPSM verso la controllata Luxottica Leasing S.r.l. e, per
Euro 4.000.000, da interessi su prestiti obbligazionari.