Relazione finanziaria annuale 2012 - Luxottica

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Relazione finanziaria annuale 2012
Il Consiglio di Amministrazione valuta annualmente l’adeguatezza dell’assetto
organizzativo, amministrativo e contabile generale di Luxottica e delle controllate aventi
rilevanza strategica attraverso l’esame di un’apposita relazione predisposta a ogni esercizio.
Il Consiglio di Amministrazione esamina e approva il sistema di governo societario, anche
con riguardo alla struttura del Gruppo.
Spetta inoltre al Consiglio, previo parere del Comitato Controllo e Rischi, la definizione
delle linee di indirizzo del sistema di controllo interno e di gestione dei rischi al fine di
identificare, misurare, gestire e monitorare i principali rischi afferenti alla Società e le
sue controllate, definendo il livello di rischio compatibile con gli obiettivi strategici della
Società.
Il Consiglio di Amministrazione attribuisce e revoca le deleghe definendone i limiti
e le modalità di esercizio. Per una descrizione di maggior dettaglio circa le deleghe
attualmente conferite ad Amministratori nonché la periodicità con la quale gli organi
delegati riferiscono al Consiglio sull’attività svolta nell’esercizio delle suddette
deleghe, si rinvia al successivo paragrafo Amministratori Esecutivi della presente
Sezione II.
Il Consiglio di Amministrazione valuta il generale andamento della gestione, tenendo in
considerazione, in particolare, le informazioni fornite dagli organi delegati e dal Comitato
Controllo e Rischi, per quanto di sua competenza, confrontando periodicamente i risultati
conseguiti con i dati previsionali.
In particolare, il Consiglio effettua le proprie valutazioni tenendo conto dell’informativa
ricevuta dall’Amministratore Delegato il quale, sulla base delle direttive ricevute dal
Consiglio, sovrintende a tutte le strutture aziendali e formula proposte da sottoporre al
Consiglio in merito alla struttura organizzativa della Società e del Gruppo, ai programmi
generali di sviluppo e investimento, ai programmi finanziari e al bilancio previsionale,
nonché in merito a ogni altra questione richiestagli dal Consiglio medesimo.
Gli Amministratori riferiscono agli altri Amministratori e al Collegio Sindacale sulle
operazioni nelle quali essi abbiano un interesse per conto proprio o di terzi. È rimesso
all’iniziativa di ciascun Amministratore portare a conoscenza del Consiglio e del Collegio
Sindacale l’esistenza di un proprio interesse in un’operazione.
Di prassi il Consiglio di Amministrazione esamina e approva le operazioni della Società e
delle controllate in cui uno o più Amministratori siano portatori di un interesse proprio.
Per il dettaglio circa la procedura di approvazione di operazioni con parti correlate si veda
la Sezione III della presente Relazione.
I Consiglieri di Amministrazione sono chiamati a effettuare ogni anno, attraverso la
compilazione di un apposito questionario predisposto internamente, una valutazione circa
la dimensione, la composizione e il funzionamento del Consiglio stesso e dei Comitati.
Il questionario è costituito da specifiche domande riguardanti, tra l’altro: l’adeguatezza del
numero dei componenti e della composizione del Consiglio e dei Comitati, la tipologia