Relazione finanziaria annuale 2012 - Luxottica

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Relazione finanziaria annuale 2012
Commission degli Stati Uniti i principi contabili internazionali (IAS/IFRS). Non sono
state riscontrate problematiche da segnalare.
h) Non abbiamo rilevato l’esistenza di operazioni atipiche o inusuali con società
del Gruppo, con terzi o con parti correlate. Il Consiglio di Amministrazione nella
Relazione sulla gestione ha fornito esaustiva illustrazione sulle operazioni, di
natura ordinaria, di maggior rilievo economico, finanziario e patrimoniale poste
in essere con società controllate e con parti correlate, nonché sulle modalità di
determinazione dell’ammontare dei corrispettivi a esse afferenti e a tale relazione
rimaniamo per quanto di competenza. Abbiamo inoltre accertato che le ordinarie
procedure operative in vigore presso il Gruppo sono ordinate a garantire che le
operazioni con parti correlate siano concluse secondo condizioni di mercato.
i) Il Collegio ha controllato l’applicazione delle procedure seguite dalla società in
coerenza con la “Procedura in materia di operazioni con parti correlate” approvata
il 25 ottobre 2010, in attuazione della delibera Consob n. 17221 del 12 marzo 2010
e successive modifiche.
j) Abbiamo tenuto riunioni con i responsabili della Società di revisione, anche ai sensi
dell’art. 150 comma 2, del D.Lgs. 58/98 della disciplina prevista dalla Sarbanes
Oxley Act, nel corso delle quali non sono emersi fatti o situazioni che devono
essere evidenziati nella presente relazione.
k) In data 5 Aprile 2013 PricewaterhouseCoopers S.p.A. ha rilasciato senza rilievi le
relazioni ai sensi dell’art. 156 del D.Lgs. 58/1998, rispettivamente per il bilancio
di esercizio al 31 dicembre 2012 e per il bilancio consolidato di Gruppo, redatti
secondo i principi contabili IFRS. Da tali relazioni risulta che i bilanci in parola, in
conformità con i rispettivi principi contabili di riferimento sono stati redatti con
chiarezza e rappresentano in modo veritiero e corretto la situazione patrimoniale
e finanziaria e il risultato economico, le variazioni del patrimonio netto e i flussi
di cassa per l’esercizio chiuso a tale data. Inoltre, ai sensi dell’art. 156, comma
4-bis del D.Lgs. 58/98, la Società di revisione ha attestato che la Relazione sulla
gestione è coerente sia con il bilancio di esercizio sia con il bilancio consolidato al
31 dicembre 2012.
l) il Collegio ha rilasciato pareri relativamente ai compensi ex art. 2389, comma 3,
c.c.;
m) la società ha fornito, nella relazione sulle remunerazione e nella relazione sulla
Corporate Governance, le informazioni richiesta dall’art. 123 bis e 123 ter del Testo
Unico della Finanza e dall’art. 84 quater del regolamento emittenti;
n) non siamo a conoscenza di fatti o esposti di cui dare menzione all’Assemblea;
o) con riferimento alla disposizione di cui all’art. 36, comma 1, del regolamento
Mercati (delibera Consob n. 16191 del 20 ottobre 2007), segnaliamo che alla
data del 31 dicembre 2012 le prescrizioni si applicano alle società controllate
indicate dalla Società come rilevanti ai fini del sistema di controllo sull’informativa
finanziaria: a tale riguardo si segnala che non sono state segnalate carenze;
p) la Società di revisione PricewaterhouseCoopers S.p.A, incaricata della revisione
dall’Assemblea del 28 aprile 2011, e le altre società appartenenti al suo network,
in aggiunta ai compiti previsti dalla normativa per le società quotate (revisione
del bilancio di esercizio, del bilancio consolidato nonché revisione limitata della
relazione semestrale e verifiche nel corso dell’esercizio sulla regolare tenuta della
contabilità sociale) hanno ricevuto i seguenti ulteriori incarichi, di seguito esposti
insieme ai relativi corrispettivi: