FY 2010-11 Adopted Budget - Volusia County Government

Activity: Insurance Administration. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . H-21Activity: Liability . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . H-22Activity: Loss Control Program . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . H-23Activity: Physical Damage. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . H-24Activity: Wellness Program . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . H-25Activity: Workers Compensation . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . H-26I - Capital ImprovementsCapital Improvement Program (CIP) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . I-1Capital Improvement Program Graph . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . I-4Summary of Capital Improvements by Fund . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . I-5Detail of Capital Improvements by Fund. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . I-6Volusia County Courthouse Fund - 301 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . I-12Capital Outlay Fund - 305 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . I-14Capital Improvement Projects Fund - 308. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . I-16Branch Jail Expansion Fund - 309 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . I-18Residential Treatment Facility Fund - 310 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . I-20Beach Capital Projects Fund - 313 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . I-22Library Construction Fund - 317 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . I-24Ocean Center Fund - 318. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . I-26Sheriff's Evidence Complex Fund - 320 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . I-28I.T. Capital Projects Fund - 322. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . I-30Park Projects Fund - 326 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . I-32Trail Projects Fund - 328. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . I-34Bond Funded Road Program Fund - 334 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . I-36Forever Capital Projects Fund - 361 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . I-38J - Financial ProceduresAccounting System and Budgetary Control . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .J-1General Budget Procedure . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .J-2Revenue Procedures . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .J-4Appropriation Procedures . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .J-5Reserve Procedures. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .J-6Debt Management Procedures. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .J-7Budget Preparation, Adoption and Amendment . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .J-8Budget Calendar . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . J-10Mini Budget Workshops . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . J-11K - AppendixChart of Taxable Values and Millage . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . K-1Top Ten Taxable Values . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . K-2Classification of Property . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . K-32010 Final Tax Roll Summary . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . K-4Countywide Personnel Authorizations . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . K-5Countywide Ad Valorem Tax Rates . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . K-6Municipal Service District . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . K-7Revenues by Major Source . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . K-8Expenditures by Category . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . K-9Expenditures by Department . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . K-10General Fund Revenues by Major Source . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . K-11