Bilancio 2007 - Italcementi Group

predetti strumenti non sono negoziati nei mercati regolamentati informazioni sui criteri utilizzati
per la determinazione del valore a loro attribuibile
Non ricorre la fattispecie nel piano in esame.
2.5 Valutazioni in merito a significative implicazioni di ordine fiscale e contabile che hanno inciso sulla
definizione dei piani
Non ricorre la fattispecie nel caso in esame.
2.6 Eventuale sostegno del piano da parte del Fondo speciale per l'incentivazione della partecipazione
dei lavoratori nelle imprese, di cui all'articolo 4, comma 112, della legge 24 dicembre 2003, n. 350
Non ricorre la fattispecie nel caso in esame.
3. Iter di approvazione e tempistica di assegnazione degli strumenti
3.1 Ambito dei poteri e funzioni delegati dall’assemblea al consiglio di amministrazione al fine
dell’attuazione del piano
L’organo responsabile delle decisioni riferite al Piano (fatte salve le prerogative dell’assemblea degli
azionisti) è il Consiglio che delega il Consigliere a gestire operativamente il Piano, avvalendosi del
supporto tecnico del Direttore Centrale Risorse Umane e Sviluppo Organizzativo.
In particolare il Consigliere avrà il compito di:
i) definire il numero massimo di Opzioni complessivamente attribuibili nell’ambito del Ciclo;
ii) individuare i singoli Partecipanti nonché determinare il numero di Opzioni da attribuire ad ogni
Partecipante nell’ambito del Ciclo;
iii) fissare il prezzo di esercizio dell’Opzione.
Il Consigliere riferirà sull’andamento del Piano periodicamente al Consiglio e annualmente agli Azionisti in
occasione dell’assemblea ordinaria di approvazione del bilancio.
3.2 Indicazione dei soggetti incaricati per l’amministrazione del piano e loro funzione e competenza
Soggetto incaricato per l’amministrazione del Piano è la Compagnia Fiduciaria Nazionale S.p.A., Galleria
De Cristoforis n. 3, 20122 MILANO, che opera in coerenza con quanto previsto dal Regolamento.
3.3 Eventuali procedure esistenti per la revisione dei piani anche in relazione a eventuali variazioni
degli obiettivi di base
La valutazione circa l’opportunità di procedere alla revisione dei piani è rimessa al prudente
apprezzamento del Consigliere che riferisce al Consiglio.
3.4 Descrizione delle modalità attraverso le quali determinare la disponibilità e l’assegnazione degli
strumenti finanziari sui quali sono basati i piani (ad esempio: assegnazione gratuita di azioni,
aumenti di capitale con esclusione del diritto di opzione, acquisto e vendita di azioni proprie)
Il Piano prevede l’offerta, riservata ai Partecipanti, di Opzioni all’acquisto (caso a) o alla sottoscrizione
(caso b) delle Azioni.
Caso a) Le azioni proprie da attribuire ai Partecipanti verranno cedute dalla Società, giusta
l’autorizzazione concessa dall’assemblea ordinaria degli azionisti della Società all’acquisto ed alla
disposizione di azioni proprie ex art. 2357 e 2357ter del codice civile.
Caso b) Le azioni da sottoscrivere verranno emesse dal Consiglio, giusta la delega attribuita ex art. 2443
del codice civile, dall’assemblea straordinaria degli azionisti della Società all’aumento di capitale con
esclusione del diritto d’opzione, ex art. 2441, comma 5 del codice civile.
3.5. Ruolo svolto da ciascun amministratore nella determinazione delle caratteristiche dei citati piani;
eventuale ricorrenza di situazioni di conflitti di interesse in capo agli amministratori interessati
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