Operationeel programma 2007 - Agentschap Ondernemen

De audits van concrete acties dienen jaarlijks te gebeuren volgens een vastgestelde
steekproefmethode.De steekproef dient gebaseerd te zijn op een risicoanalyse die rekening
houdt met ondermeer variatie qua aard en omvang van de verrichtingen, concentratie van
verrichtingen bij bepaalde eindbegunstigden en alle geconstateerde risicofactoren.
Bij de afsluiting van het operationele programma wordt tegen uiterlijk 31 maart 2017 een
eindverklaring opgesteld met de beoordeling van de geldigheid van de aanvraag voor betaling
van het eindsaldo, alsmede van de wettigheid en regelmatigheid van de onderliggende
transacties. De verklaring wordt gebaseerd op een onderzoek van de beheers- en
controlesystemen, van de bevindingen van reeds uitgevoerde controles en audits alsook,
indien nodig, op basis van bijkomende steekproefcontroles. Hiertoe wordt door de beheers- en
certificeringautoriteit, onder coördinatie van het Algemeen Programmasecretariaat, alle
benodigde informatie verstrekt en toegang verschaft tot de bescheiden, bewijsstukken en
computerbestanden die voor het opstellen van de verklaring noodzakelijk zijn. Het onderzoek
wordt verricht overeenkomstig de internationaal erkende normen voor accountantsonderzoek.
De auditautoriteit staat tevens in voor het advies inzake de conformiteit van het beheers- en
controlesysteem zoals voorzien in art. 71(3) 1 van Verordening 1083/2006.
4.4 ) Toezichtscomité
Overeenkomstig art. 62 van Verordening (EG) nr. 1083/2006 wordt een Toezichtcomité
opgericht. Het Toezichtcomité “ Doelstelling 2 Vlaanderen 2007-2013” vergewist zich
krachtens art. 62 t.e.m. 67 van de Verordening (EG) van de doeltreffendheid en de kwaliteit
van de uitvoering van het operationele programma. Daartoe:
4.4.1 Monitoring:
Samenstelling:
• effectieve leden (met stemrecht): beheersautoriteit, de leden van de Vlaamse Regering,
5 afgevaardigden voor de provincies, 5 afgevaardigden voor de lokale besturen
(waaronder Antwerpen en Gent), aan te duiden door de VVSG;
• adviserende leden (zonder stemrecht): EC, certificerings-en auditautoriteit, de sociale
partners
Secretariaat: Centraal EFRO-Programmasecretariaat
Taken:
- gaat het toezichtcomité aan de hand van door de beheersautoriteit bezorgde documenten
periodiek na welke vooruitgang is geboekt bij de verwezenlijking van de specifieke
doelstellingen van het operationele programma;
- onderzoekt het toezichtcomité de resultaten van de uitvoering, met name de
verwezenlijking van de voor elke prioriteit vastgestelde doelstellingen en evaluaties;
- worden de jaarverslagen en het eindverslag over de uitvoering onderzocht en
goedgekeurd;
- wordt het toezichtcomité in kennis gesteld van het jaarlijks auditverslag, alsmede van de
eventuele relevante opmerkingen die de Europese Commissie na onderzoek van dat
verslag kan maken;
OP EFRO oktober 2007 141