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KGAL Leistungsbilanz 2011 - Die Performance - Operative Fonds - Schiffe
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investition / finanzierung
Soll Ist Abweichung
1 Investitionsvolumen TUSD 166.000,0 166.023,1 0,0 %
davon Liquiditätsreserve (Anfangsbestand) TUSD 1.610,6 1.803,0 11,9 %
2 Eigenkapital (ohne Agio) TUSD 80.000,0 80.022,0 0,0 %
3 Agio TUSD 4.000,0 4.001,1 0,0 %
% 5,0 % 5,0 % -
4 Fremddarlehen TUSD 82.000,0 82.000,0 0,0 %
5 Finanzierungsvolumen TUSD 166.000,0 166.023,1 0,0 %
Erläuterungen
Liquiditätsreserve: Aufgrund der geringeren als prognostizierten Anlaufkosten konnte der Liquiditätsreserve mehr zugeführt werden.
vercharterung
2011 Kumulierte Werte
Soll Ist Abweichung Soll Ist Abweichung
1 Chartereinnahmen TUSD 21.383,6 21.960,2 2,7 % 97.114,7 97.257,7 0,1 %
2 Sonstige Einnahmen TUSD 0,0 110,0 > 100 % 0,0 554,7 > 100 %
3 Summe Einnahmen TUSD 21.383,6 22.070,2 3,2 % 97.114,7 97.812,4 0,7 %
4 Ausgaben TUSD 7.059,5 10.393,3 47,2 % 29.611,2 41.534,9 40,3 %
5 Einnahmenüberschuss vor Zins und Tilgung TUSD 14.324,1 11.676,9 -18,5 % 67.503,4 56.277,5 -16,6 %
6 Zins TUSD 3.735,3 3.638,2 -2,6 % 21.688,3 21.203,2 -2,2 %
7 Tilgung TUSD 4.917,9 7.125,7 44,9 % 23.320,3 27.448,2 17,7 %
8 Einnahmenüberschuss TUSD 5.670,9 913,0 -83,9 % 22.494,8 7.626,2 -66,1 %
9 Ausschüttungen/Entnahmen TUSD 5.600,0 0,0 - 22.400,0 5.738,8 -
in % des Eigenkapitals (ohne Agio) % 7,00 % 0,0 % -100 % 28,00 % 7,20 % -74,4 %
10 Zuführung zur (+)/Reduzierung (-) der Liquiditätsreserve TUSD 70,9 913,0 > 100 % 94,8 1.887,4 > 100 %
11 Stand der Liquiditätsreserve TUSD 1.705,4 3.690,4 > 100 %
12 Stand Fremddarlehen TUSD 58.679,7 54.551,8 -7,0 %
13 Steuerliches Ergebnis TUSD 133,7 133,5 - 608,1 625,8 -
in % des Eigenkapitals (ohne Agio) % 0,2 % 0,2 % -0,2 % 0,8 % 0,8 % 2,9 %
Erklärung zur Abweichung
Einnahmen: Die Chartereinnahmen lagen im Jahr 2011 um 2,7 % über der Prognose aufgrund einer Rückerstattung 2011 des Charterers der „SC Laura“ i. H. v. TUSD 630
für Trockendockzeiten 2010. Die „HAT Spirit“ fuhr ohne Ausfallzeiten und konnte somit fünf Tage Mehreinnahmen gegenüber der Prognose erzielen.
Die „HAT Glory“ war inklusive ihres Trockendockaufenthalts an rund 349 Tagen im Einsatz (Prognose: 350 Tage). Die „SC Laura“ verzeichnete zwölf Off-Hire-Tage
gegenüber fünf geplanten Ausfalltagen.
Ausgaben: Der Mittelabfluss für die Schiffsbetriebskosten lag bedingt durch die allgemein gestiegenen Betriebskosten über der Prognose. Darüber hinaus enthalten
die Betriebskosten die Ausgaben für die Coating Reparaturen von budgetierten TUSD 945 sowie zusätzlich angefallene Kosten für Material i. H. v. TUSD 404. Die
„HAT Glory“ befand sich vom 26. 04. 2011 bis 12. 05. 2011 im Trockendock in Marseille, Frankreich. Die Kosten für den Werftaufenthalt beliefen sich
auf TUSD 936.
Zins: Aufgrund der bisherigen Sondertilgungen reduzierte sich die Zinslast für die Gesellschaft.
Tilgung: Die „HAT Spirit“ konnte im Dezember 2011 ihre reguläre Tilgung i. H. v. TUSD 520 durch die bereits im Jahr 2009 vorgenommene Sondertilgung aussetzen.
Im Jahr 2011 wurden insgesamt Sondertilgungen für die „SC Laura“ sowie für die „HAT Glory“ i. H. v. USD 2,7 Mio. geleistet.
Liquiditätsreserve: Aufgrund der erhöhten Betriebskosten, des Werftaufenthalts der „HAT Glory“ und der Sondertilgungen erzielte die Fondsgesellschaft im Jahr 2011
eine erheblich geringere Liquidität als prognostiziert. Der Liquiditätsreserve konnte jedoch mehr zugeführt werden als vorgesehen, da auf eine Ausschüttung für
das Geschäftsjahr 2011 verzichtet wurde.
performance (+/-5 %)
Die kumulierten Ausschüttungen / Entnahmen sind
niedriger als Prognose.