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KGAL Leistungsbilanz 2011 - Die Performance - Operative Fonds - Immobilien InterNational
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investition / finanzierung
Soll Ist Abweichung
1 Investitionsvolumen TGBP 37.276,0 37.288,6 0,0 %
davon Liquiditätsreserve (Anfangsbestand) TGBP 343,2 39,2 -88,6 %
2 Eigenkapital (ohne Agio) TGBP 35.501,0 35.513,0 0,0 %
3 Agio TGBP 1.775,0 1.775,6 0,0 %
% 5,0 % 5,0 % -
4 Finanzierungsvolumen TGBP 37.276,0 37.288,6 0,0 %
Erläuterungen
Aufgrund des Platzierungsverlaufes kam es zu erhöhten Finanzierungskosten, welche sich auf den Stand der Liquiditätsreserve auswirkten. Diese wurden jedoch
durch den geringen Liquiditätsbedarf für die zeitanteiligen Ausschüttungen/Entnahmen in den Jahren 2009 und 2010 kompensiert.
vermietung / bewirtschaftung
2011 Kumulierte Werte
Soll Ist Abweichung Soll Ist Abweichung
1 Mieteinnahmen TGBP 2.153,2 2.181,6 1,3 % 4.844,7 5.410,1 11,7 %
2 Sonstige Einnahmen TGBP 27,6 46,4 68,5 % 47,0 83,3 77,2 %
3 Summe Einnahmen TGBP 2.180,8 2.228,1 2,2 % 4.891,7 5.493,3 12,3 %
4 Ausgaben TGBP 151,4 127,4 -15,8 % 392,8 181,5 -53,8 %
5 Einnahmenüberschuss TGBP 2.029,4 2.100,6 3,5 % 4.499,0 5.311,9 18,1 %
6 Ausschüttungen/Entnahmen TGBP 2.041,3 2.042,0 - 4.422,7 3.805,4 -
in % des Eigenkapitals (ohne Agio) % 5,75 % 5,75 % 0,0 % 17,25 % 17,25 % 0,0 %
7 Zuführung zur (+)/Reduzierung (-) der Liquiditätsreserve TGBP -11,9 58,6 > 100 % 76,3 1.506,5 > 100 %
8 Stand der Liquiditätsreserve TGBP 419,5 1.545,8 > 100 %
9 Steuerliches Ergebnis TGBP 2.002,5 1.928,1 - 4.475,0 2.341,7 -
in % des Eigenkapitals (ohne Agio) % 5,6 % 5,4 % -3,7 % 12,6 % 6,6 % -47,7 %
Erklärung zur Abweichung
Mieteinnahmen: Die Mieteinnahmen verlaufen prognosegemäß. Durch eine neue Vereinbarung mit dem Nachbarn über ein Fluchtwegerecht auf dem Grundstück
der Fondsgesellschaft werden seit 2011 zusätzliche Einnahmen erzielt. Die Abweichung der kumulierten Mieteinnahmen resultiert im Wesentlichen daraus, dass
die Miete für das erste Quartal des folgenden Jahres bereits im Dezember des vorhergehenden Jahres bezahlt wird.
Sonstige Einnahmen: Die sonstigen Einnahmen ergeben sich aus Zinseinnahmen aus der Anlage der Liquiditätsreserve i. H. v. TGBP 24 sowie vom Mieter erstatteten
Mietnebenkosten. Die Zinseinnahmen fielen aufgrund des niedrigen Zinsniveaus geringer aus als prognostiziert. Im kumulierten Wert sind die Mietnebenkostenerstattungen
der Jahre 2009 bis 2011 enthalten.
Ausgaben: Die Ausgaben verlaufen im Rahmen der Prognose. Die Abweichungen resultieren im Wesentlichen aus dem Ausweis bereits vereinnahmter Umsatzsteuer,
welche erst im Folgejahr abgeführt wird.
Ausschüttungen/Entnahmen: Ausschüttungstermin ist jeweils der 30. 04. des Folgejahres. Die Ausschüttung i. H. v. TGBP 2.042 entspricht der Prognose.
Steuerliches Ergebnis: Das Steuerjahr in Großbritannien beginnt jeweils am 06. 04. eines jeden Jahres und endet entsprechend am 05. 04. des Folgejahres. Der Ist-
Wert zeigt die steuerliche Ergebniszuweisung zum 05. 04. 2011.
performance (+/-5 %)
Die kumulierten Ausschüttungen / Entnahmen sind
prognosegemäß.