KGAL Leistungsbilanz 2011 - Leistungsbilanzportal
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110 <strong>KGAL</strong> <strong>Leistungsbilanz</strong> <strong>2011</strong> - Die Performance - Operative Fonds - Schiffe<br />
Sea Class Global 1 – in Auflösung<br />
Titelbild des Fondsprospekts<br />
Sea Class Global 1<br />
Bei dem Fondsobjekt handelte es sich mittelbar um Zertifikate, welche die Wertentwicklung eines<br />
von der Clarkson Fund Management Ltd. gemanagten Schifffahrts-Index abbilden. Der Index<br />
setzt sich überwiegend aus Frachtderivaten und Schifffahrtsaktien zusammen. Die Gesellschaft<br />
hat die Zertifikate im Dezember 2007 erworben.<br />
Im Jahr 2010 hat die Fondsgesellschaft festgestellt, dass das Clarksons Funds Management die<br />
angestrebte Rendite bislang nicht erzielen konnte. Mit Stand 31. 05. 2010 lag die Wertentwicklung<br />
bei -5,39 % gegenüber dem Zeitpunkt des Erwerbs. Zum 31. 05. 2010 betrug der Wert des<br />
Zertifikates somit 94,61 % des Ausgabepreises (Ausgabepreis und Nennwert betrugen 100 %).<br />
Aufgrund der Unsicherheiten an den Finanzmärkten im Jahr 2010, dem äußerst schwierigen<br />
Umfeld und der mit der Anlage verbundenen Risiken empfahl die Geschäftsführung den Investoren,<br />
die Zertifikate vorzeitig zum Marktwert zurückzugeben und die Gesellschaft zu beenden.<br />
Nachdem die Mehrheit der Investoren diesem Vorschlag zustimmte, gab die Gesellschaft ihre<br />
Geschäftstätigkeit zum Ablauf des 30. 09. 2010 auf und wurde gleichzeitig aufgelöst. Im Zuge<br />
der Geschäftsaufgabe hat der Fonds die Zertifikate mit Wirkung zum 15. 10. 2010 vorzeitig an<br />
die Emissionsbank verkauft. Zusammen mit der ersten Ausschüttung und der Vorzugsverzinsung<br />
hat die Fondsgesellschaft damit insgesamt 78,9 % des Eigenkapitals in USD an die Investoren<br />
ausgeschüttet (vor Steuern). Die Gesellschaft befindet sich seit dem 01. 10. 2010 in Liquidation.<br />
fondsdaten im überblick<br />
Initiator<br />
<strong>KGAL</strong><br />
Fondsgesellschaft<br />
LIKONI Mobiliengesellschaft mbH & Co. KG i. L., Grünwald<br />
Platzierungsjahr(e) 2007<br />
In Auflösung seit 2010 (prognostiziert bis 2016)<br />
Anzahl der Investoren 22<br />
Mindestbeteiligung USD 15.000<br />
Steuerliche Einkunftsart<br />
sonstige Einkünfte und Kapitalvermögen (geringfügig)<br />
Bestandskräftig veranlagt bis 2005<br />
objektbeschreibung<br />
Fondsobjekt<br />
Emittent<br />
Zertifikat<br />
Barclays Bank PLC, London, Großbritannien<br />
investition / finanzierung<br />
Ist<br />
1 Investitionsvolumen TUSD 1.883,9<br />
davon Liquiditätsreserve (Anfangsbestand) TUSD 190,4<br />
2 Eigenkapital (ohne Agio) TUSD 1.829,0<br />
3 Agio TUSD 54,9<br />
% 3,0 %<br />
4 Fremddarlehen TUSD 0,0<br />
5 Finanzierungsvolumen TUSD 1.883,9<br />
Ausschüttungen/<br />
Ist-Werte<br />
Entnahmen <strong>2011</strong> kumuliert<br />
Ausschüttungen / Entnahmen TUSD 0,0 1.442,3<br />
in % d. Eigenkapitals (ohne Agio) % 0,0 % 78,9 %<br />
Steuerliches Ergebnis TUSD 0,0 -58,3<br />
in % d. Eigenkapitals (ohne Agio) % 0,0 % -3,2 %<br />
Exit (Vorzeitig)<br />
Über die gesamte Laufzeit des Fonds beträgt der Gesamtmittelrückfluss an die Investoren 78,9 %.<br />
performance (+/-5 %)<br />
Die kumulierten Ausschüttungen / Entnahmen sind<br />
niedriger als Prognose.
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