pdf-File - Regierungsrat - Kanton Basel-Stadt

138 4.2 Budget Zweckgebundene Positionen
Finanzen
Rechnung Budget Budget Abw. B14/B13
Erfolgsrechnung in 1’000 Franken 2012 2013 2014 abs. %
30 Personalaufwand -49’325.1 -50’013.9 -51’048.6 -1’034.7 -2.1 1
31 Sach- und Betriebsaufwand -26’301.4 -26’622.4 -26’574.5 47.8 0.2
333 Abschreibungen Kleininvestitionen -716.6 -677.6 -772.1 -94.5 -14.0
36 Transferaufwand 0.0 -3.0 0.0 3.0 100.0
Betriebsaufwand -76’343.2 -77’316.9 -78’395.3 -1’078.4 -1.4
41 Regalien und Konzessionen 0.0 7’370.0 7’450.0 80.0 1.1
42 Entgelte 49’284.5 44’393.3 42’051.5 -2’341.8 -5.3 2
43 Verschiedene Erträge 4’682.1 923.0 2’266.0 1’343.0 145.5 3
46 Transferertrag 5’450.6 5’878.7 5’270.5 -608.2 -10.3 6
Betriebsertrag 59’417.2 58’565.0 57’038.0 -1’527.0 -2.6
Betriebsergebnis vor Abschreibungen VV -16’926.0 -18’751.9 -21’357.3 -2’605.4 -13.9
33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen (ohne 333) -36’253.2 -28’851.3 -35’119.5 -6’268.2 -21.7 4
466 Auflösung erhalt. Investitionsbeiträge > 300’000 Fr. 0.0 0.0 670.0 670.0 0.0
Abschreibungen Verwaltungsvermögen (VV) -36’253.2 -28’851.3 -34’449.5 -5’598.2 -19.4
Betriebsergebnis -53’179.2 -47’603.2 -55’806.8 -8’203.6 -17.2
34 Finanzaufwand -5.6 0.0 0.0 0.0 0.0
44 Finanzertrag 820.6 470.0 801.0 331.0 70.4 5
Finanzergebnis 815.0 470.0 801.0 331.0 70.4
Gesamtergebnis -52’364.2 -47’133.2 -55’005.8 -7’872.6 -16.7
davon Funktionen:
61 Strassenverkehr -65’299.5 -61’146.8 -68’442.4 -7’295.6 -11.9
72 Abwasserbeseitigung 14’708.2 14’911.6 14’517.4 -394.1 -2.6
73 Abfallwirtschaft -1’346.7 -114.7 -374.9 -260.2 -226.9
74 Verbauungen -426.1 -783.2 -706.0 77.2 9.9
Rechnung Budget Budget Abw. B14/B13
Investitionsrechnung in 1’000 Franken 2012 2013 2014 abs. %
Ausgaben Investitionen > 300’000 Franken -53’059.0 0.0 0.0 0.0 0.0
Ausgaben Kleininvestitionen 0.0 -1’020.0 -870.0 150.0 14.7
Einnahmen Investitionen > 300’000 Franken 9’249.6 0.0 0.0 0.0 0.0
Nettoinvestitionen VV -43’809.4 -1’020.0 -870.0 150.0 14.7
Veränderung Darlehen und Beteiligungen VV 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
Saldo Investitionsrechnung -43’809.4 -1’020.0 -870.0 150.0 14.7
Kommentar
1 Der Regierungsrat hat im Zusammenhang mit dem Schwerpunkt zur Gewährleistung der Sauberkeit mit seinem Beschluss
zum Budget 2013 und der Finanzplanung 2014 bis 2016 zusätzliche Finanzmittel von einer Million für das Jahr 2014 in
die Finanzplanung aufgenommen.
2 Verschiebung Anteil kantonsinterne Einnahmen aus Werkstattleistungen der Regiebetriebe von rund 1’300’000 Franken
von FDK 42 zu FDK 43. Die Einnahmen wurden im Budgetprozess 2013 nicht vollumfänglich gesplittet. Die Einnahmen
aus Abwassergebühren (Einzelposten) wurden um 317’000 Franken, basierend auf Durchschnittswerte, reduziert. Die
Verrechnung von erbrachten Dienstleistungen im Bereich der Abfallrechnung light ans AUE beliefen sich im 2012 auf
4’925’100 Franken. Dies ist rund 450’000 Franken tiefer als budgetiert. Für die Budgetierung 2014 ist die Rechnung 2012
als Referenz verwendet und dementsprechend angepasst worden. Die Einnahmen aus Gewerbeabfuhren und Vergütung
für Altglas werden gemäss Vorjahreswerte rund 160’000 Franken geringer ausfallen. Einnahmen aus Sperrgut von 60’000
Franken werden ab 2014 vom AUE und nicht wie bis anhin durch das Tiefbauamt in Rechnung gestellt.
3 Die bereits im Budget 2013 eingestellten kantonsinternen Einnahmen aus Werkstattleistungen der Regiebetriebe wurden
um ca. 1’300’000 Franken von FDK 42 transferiert. Die Einnahmen wurden im Budgetprozess 2013 nicht vollumfänglich
auf die passenden Konti gesplittet. Für Werkstattleistungen von internen Kunden (Kanton) ist nur unter FDK 43 ein
passendes Konto vorhanden. Detailerklärung unter FDK 42.
4 Nach der Umstellung auf HRM2 wurden die Anlagen neu bewertet und die Abschreibungsvorschriften geändert (v.a. von
degressiv zu linear). Für die Berechnung der Abschreibungen im Budgetjahr 2014 wurden die Werte basierend auf dem
Restatement per Ende 2012 ermittelt. Daraus resultierte ein Mehraufwand im Bereich der Abschreibungen von rund 4.6
Mio. Franken.