pdf-File - Regierungsrat - Kanton Basel-Stadt

168 4.2 Budget Zweckgebundene Positionen
Finanzen
Rechnung Budget Budget Abw. B14/B13
Erfolgsrechnung in 1’000 Franken 2012 2013 2014 abs. %
30 Personalaufwand -224’203.3 -231’801.3 -238’395.8 -6’594.6 -2.8 1
31 Sach- und Betriebsaufwand -50’906.9 -53’459.2 -54’891.1 -1’431.9 -2.7 2
36 Transferaufwand -46’840.1 -47’832.2 -48’815.2 -983.1 -2.1 3
Betriebsaufwand -321’950.3 -333’092.7 -342’102.2 -9’009.5 -2.7
42 Entgelte 2’128.3 2’280.5 2’756.6 476.1 20.9 4
43 Verschiedene Erträge 1.1 0.0 0.0 0.0 0.0
46 Transferertrag 23’103.4 23’872.6 25’889.8 2’017.2 8.4 5
Betriebsertrag 25’232.8 26’153.1 28’646.4 2’493.3 9.5
Betriebsergebnis vor Abschreibungen VV -296’717.5 -306’939.5 -313’455.8 -6’516.2 -2.1
Betriebsergebnis -296’717.5 -306’939.5 -313’455.8 -6’516.2 -2.1
34 Finanzaufwand -3.5 -0.5 -0.5 0.0 0.0
44 Finanzertrag 4.6 4.9 1.9 -3.0 -61.9
Finanzergebnis 1.1 4.4 1.4 -3.0 -69.0
Gesamtergebnis -296’716.4 -306’935.2 -313’454.4 -6’519.2 -2.1
davon Funktionen:
21 Obligatorische Schule -262’036.8 -273’459.6 -282’827.8 -9’368.2 -3.4
22 Sonderschulen -33’825.2 -32’498.9 -29’617.6 2’881.2 8.9
29 Übriges Bildungswesen -854.4 -976.7 -1’009.0 -32.2 -3.3
Kommentar
1 Die Steigerung gegenüber dem Vorjahr ist teilweise auf die organisatorische Verschiebung des Schulpsychologischen
Dienstes (-3.7 Mio. Fr.) und der Schulsozialarbeit (-1.4 Mio. Fr. inkl. Erhöhung gegenüber dem Vorjahr um -0.3 Mio. Fr.)
von der Dienststelle Leitung Bildung in die Volksschulen zurückzuführen. Zudem hat der Anstieg der Schüler/innen v.a. im
Kindergarten und in der Primarschule zu einer Erhöhung des Personalaufwands um -4.4 Mio. Fr. geführt. Ebenfalls erhöht
wurde der budgetierte Personalaufwand für die verstärkten Massnahmen, v.a. wegen zusätzlichen Integrationsklassen
(-1.1 Mio. Fr., siehe auch Kommentare unter Kontogruppen 36 und 46) und durch Mehrkosten für Altersentlastungen,
allgemeine Entlastungen und die Ferienkonten der Lehrpersonen u.a. aufgrund der steigenden Anzahl Schüler/innen (-
0.8 Mio. Fr.). Ausgebaut werden zudem die Förderangebote „Deutsch als Zweitsprache“ und „Logopädie“ (-0.7 Mio. Fr.)
sowie die Tagesstrukturen (-0.7 Mio. Fr.). Reduziert hat sich der Personalaufwand demgegenüber, weil die verlängerte
Primarschule für Schülerinnen und Schüler aus Riehen und Bettingen von den Gemeinden finanziert wird (+4.7 Mio. Fr.).
Einen Rückgang des Personalaufwands ist auch bei der Schulharmonisierung (insbesondere weniger Projektstellen, +0.9
Mio. Fr.) und aufgrund von Pensionierungen im Zuge der Leitungsreform (+0.5 Mio. Fr.) zu verzeichnen.
2 Die Steigerung gegenüber dem Vorjahr ist auf die organisatorische Verschiebung des Schulpsychologischen Dienstes
(-0.4 Mio. Fr.) und der Beiträge an die Spitalschulen des UKBB und der UPK (-1.2 Mio. Fr.) von der Dienststelle Leitung
Bildung in die Volksschulen zurückzuführen. Der Anstieg bei den internen Mieten wegen des Ausbaus der Tagesstrukturen
und der zusätzlichen Kindergartenstandorte (-0.7 Mio. Fr.) wird durch den Rückgang des Transportaufwands für Kinder
mit verstärkten Massnahmen (+0.5 Mio. Fr.) und leicht tieferen Projektbudgets (+0.2 Mio. Fr.) kompensiert.
3 Für den Ausbau des Tagesstrukturangebots durch externe Anbieter wurde ein Aufwand über -1.2 Mio. Franken zusätzlich
budgetiert. Für die Abgeltung von Leistungen der Spielgruppen etc. für die Sprachförderung im Vorschulalter sind -0.6
Mio. Franken mehr ins Budget eingestellt. Leicht reduziert wurde der Transferaufwand der Fachstelle Zusätzliche Unterstützung,
v.a. da die Mittel für verstärkte Massnahmen zugunsten der Förderangebote reduziert wurden (+0.8 Mio. Fr.,
siehe auch Kommentar unter Kontogruppe 30).
4 Durch den Ausbau der Tagesstrukturen wird mit höheren Elternbeiträgen gerechnet.
5 Die Mehrerträge fallen einerseits wegen höheren internen Abgeltungen der Fachstelle Zusätzliche Unterstützung für staatliche
Angebote, v.a. zusätzliche Integrationsklassen, an (+1.1 Mio. Fr., siehe auch Kommentar unter Kostenart 30). Andererseits
wurden zusätzliche Einnahmen von +1.1 Mio. Franken für die Abgeltung der von Riehen und Bettingen für die
verlängerte Primarschule genutzten Räumlichkeiten an den OS-Standorten in Riehen budgetiert. Gesunken ist demgegenüber
der erwartete Ertrag durch Bundessubventionen für den Ausbau der Tagesstrukturen (-0.2 Mio. Fr.).