pdf-File - Regierungsrat - Kanton Basel-Stadt

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3.1 Erfolgsrechnung 71
3.1.1 Aufwand
30 Personalaufwand
Rechnung Budget Budget Abw. B14/B13 Abw. B14/R12
in Mio. Franken 2012 2013 2014 abs. % abs. %
300 Behörden, Kommissionen und Richter 0.0 -13.4 -13.3 0.1 1.0 -13.3 0.0
301 Löhne des Verw.& Betriebspersonals -856.8 -623.4 -619.7 3.7 0.6 237.1 27.7
302 Löhne der Lehrkräfte 0.0 -244.7 -253.3 -8.6 -3.5 -253.3 0.0
303 Temporäre Arbeitskräfte -6.0 -5.2 -6.0 -0.8 -14.6 0.0 0.7
304 Zulagen -14.4 -32.7 -33.2 -0.5 -1.6 -18.8 -130.1
305 Arbeitgeberbeiträge -210.3 -234.7 -234.2 0.5 0.2 -23.9 -11.4
306 Arbeitgeberleistungen -0.1 0.0 -0.1 0.0 -157.5 0.0 11.4
309 Übriger Personalaufwand -10.6 -26.6 -26.3 0.2 0.9 -15.8 -149.2
30 Personalaufwand -1’098.2 -1’180.6 -1’186.0 -5.4 -0.5 -87.8 -8.0 1
Kommentar
Der Vergleich mit der Rechnung ist teilweise eingeschränkt, da durch die ab 2013 vollständige Verwendung
des Kontenplanes gemäss HRM2 u.a. eine detailliertere Budgetierung vorgenommen wird. So werden die
Personalausgaben für Behörden, Kommissionen und Richter auf der Position 300, die Löhne der Lehrkräfte
auf der Position 302 separat ausgewiesen. Bis 2012 wurden diese Ausgaben zusammen mit den Löhnen
des Verwaltungs- und Betriebspersonals auf der Position 301 verbucht.
1 Gesamtstaatlich wurde gegenüber dem Vorjahresbudget rund 5.4 Mio. Franken respektive 0.5% mehr eingestellt.
Unter Berücksichtigung der aufgelaufenen negativen Teuerung aus den Jahren 2011 und 2012 und
der für den November 2013 prognostizierten Teuerung in Höhe von 0.0% mussten keine teuerungsbedingten
Mehrausgaben budgetiert werden. Die Zunahme ist hauptsächlich auf die Ausweitung der Personalplafonds
zurückzuführen, auf welche in Kapitel 4.1.1 Personalentwicklung separat eingegangen wird.