pdf-File - Regierungsrat - Kanton Basel-Stadt

72 3 Das Budget
31 Sachaufwand
Rechnung Budget Budget Abw. B14/B13 Abw. B14/R12
in Mio. Franken 2012 2013 2014 abs. % abs. %
310 Material- und Warenaufwand -42.6 -41.4 -41.9 -0.5 -1.2 0.7 1.7
311 Nicht aktivierbare Anlagen 0.0 -14.4 -13.5 0.9 6.1 -13.5 0.0 1
312 Ver- und Entsorgung -32.7 -30.9 -32.0 -1.1 -3.4 0.8 2.4
313 Dienstleistungen und Honorare -127.3 -139.1 -153.2 -14.1 -10.1 -25.9 -20.4 2
314 Unterhalt Immobilien -79.9 -49.7 -51.6 -1.9 -3.8 28.3 35.4
315 Unterhalt Mobilien und immat.Anlagen -43.5 -31.4 -30.9 0.4 1.4 12.6 29.0
316 Mieten,Leasing,Pachten,Benützungsgeb -23.2 -33.6 -29.3 4.3 12.7 -6.1 -26.5
317 Spesenentschädigungen -7.6 -6.2 -5.8 0.4 6.1 1.7 22.6
318 Wertberichtigungen auf Forderungen -47.8 -53.2 -55.6 -2.4 -4.5 -7.8 -16.3
319 Verschiedener Betriebsaufwand -73.5 -36.7 -35.6 1.1 3.1 37.9 51.6
31 Sach- und übriger Betriebsaufwand -478.1 -436.6 -449.4 -12.8 -2.9 28.7 6.0
Kommentar
1 Die Ausgaben für Anlagen bis 50’000 Franken werden nicht aktiviert. Sie werden seit dem Budget 2013 unter
der Position 311 budgetiert. Bis 2012 wurden sie unter der Position 315 Unterhalt Mobilien und immateriellen
Anlagen geführt. Den hier budgetierten Ausgaben stehen entsprechend tiefere Budgetwerte auf der Position
315 gegenüber.
2 Die gegenüber dem Vorjahresbudget ausgewiesene negative Abweichung von 14.1 Mio. Franken ist u.a.
auf die Erhöhung der Planungspauschale im Bau- und Verkehrsdepartement in Höhe von 3.4 Mio. Franken,
Kostensteigerungen im Straf- und Massnahmenvollzug (brutto 3.4 Mio. Franken), erhöhte Debitorenverluste
von 3.4 Mio. Franken bei der Staatsanwaltschaft im Zusammenhang mit der Einführung der Eidgenössischen
Jugend-und Strafprozessordnung sowie aufgrund der Durchführung der OSZE-Ministerkonferenz 2014 in
Basel (2.0 Mio. Franken) zurückzuführen.
33 Abschreibungen
Rechnung Budget Budget Abw. B14/B13 Abw. B14/R12
in Mio. Franken 2012 2013 2014 abs. % abs. %
330 Abschreibungen Sachanlagen VV -114.5 -117.9 -125.8 -7.9 -6.7 -11.3 -9.8
332 Abschreibungen immaterielle Anlagen 0.0 -5.4 -3.2 2.2 40.7 -3.2 0.0 1
333 Abschreibungen Kleininvestitionen -4.5 -4.9 -5.6 -0.7 -14.1 -1.1 -24.2
33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen -119.0 -128.2 -134.6 -6.4 -5.0 -15.6 -13.1 2
Kommentar
1 Aufgrund der seit 2013 mit dem Kontenplan HRM2 vorgenommenen Budgetierung werden die Abschreibungen
für immaterielle Anlagen (hauptsächlich Software) separat auf der Position 332 ausgewiesen.
2 Die gegenüber dem Budget 2012 um 6.4 Mio. Franken höheren Abschreibungen sind teilweise auch auf die
Anwendung der neuen Rechnungslegungsstandards zurückzuführen.