2414-6243 - - - 3323-2289 Porto Alegre Darci J. Gambin ... - Gerdau

SERVIÇO PÚBLICO FEDERAL
CVM - COMISSÃO DE VALORES MOBILIÁRIOS
IAN - Informações Anuais Data-Base - 31/12/2002
Reapresentação Espontânea
00398-0 GERDAU S.A. 33.611.500/0001-19
14.03 - OUTRAS INFORMAÇÕES CONSIDERADAS IMPORTANTES PARA MELHOR
ENTENDIMENTO DA COMPANHIA
2004 $ 367,227
2005 268,086
2006 72,611
2007 31,259
2008 e após 55,388
$ 794,571
Financiamentos de longo prazo denominados em reais Brasileiros
Financiamentos de longo prazo denominados em reais Brasileiros são indexados pela inflação usando a
TJLP – fixada pelo Governo trimestralmente - ou a TR – Taxa Referencial (taxa nominal referencial de
juros) publicada pelo Governo diariamente.
Financiamentos de longo prazo denominados em moedas estrangeiras
(a) Gerdau, Açominas e Gerdau AZA S.A.
Os contratos de financiamentos da Gerdau contêm cláusulas restritivas, as quais exigem a manutenção
de certos índices, calculados de acordo com suas demonstrações contábeis preparadas conforme o
GAAP Brasileiro. Essas cláusulas incluem várias restrições financeiras, como índices de liquidez,
dívida total sobre o EBITDA (lucros antes de juros, impostos, depreciação e amortização), cobertura do
serviço da dívida e cobertura de juros, entre outras.
Em 4 de Janeiro de 1999, a Companhia assumiu a dívida referente a Eurobônus de $130,000 emitidos
pelo controlador da Companhia, Metalúrgica Gerdau, com vencimento em Maio 2004, em permuta
pela dívida então existente com o controlador. A Companhia está sujeita a certas restrições financeiras
relacionadas com a emissão desses Eurobônus incluindo índice de dívida total sobre o EBITDA
calculado com based nas demonstrações contábeis preparadas pelo GAAP Brasileiro. GTL Equity
Investments Corp., uma controlada consolidada, readquiriu $ 96,530 do total de Eurobônus emitidos
quando alguns dos portadores exerceram a opção de “put”. A dívida de Eurobônus é apresentada
líquida da recompra, na linha de “Financiamento de imobilizado e outros”.
Em dezembro de 1999, a Açominas Overseas Ltd, uma subsidiária consolidada da Açominas, entrou
em um acordo com a Brasilian Steel International Trading (“BSIT”), uma companhia de propósito
especial nas Ilhas Cayman. BSIT obteve um financiamento de um consórcio de bancos e usou os
fundos para fazer um pagamento adiantado a Açominas Overseas Ltd., por conta de futuras
exportações. A Açominas Overseas Ltd. deve fazer exportações a um grupo de compradors designados
e o pagamento das exportações por esses compradores será feito para a BSIT como pagamento pelo
adiantamento, acrescido de juros incorridos. A Açominas é obrigada, sob os termos do acordo, a
exportar exclusivamente através da Açominas Overseas Ltd. (para for a da América do Sul) e a manter
certos volumes mínimos de exportações. As demonstrações contábeis da BSIT estão incluídas nas
demonstrações contábeis consolidadas da Companhia.
(b) Companhias canadenses que não a Co-Steel
A linha total autorizada pelo Termo de taxa flutuante em dólar norte-americano é de Cdn $97.5
milhões [$61.7 milhões] (2001 - Cdn$135 milhões [$84.8 milhões]) com vencimento em 15 de janeiro
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