Prospekt Emisyjny - Yato Club

Część III – Dokument rejestracyjny
Spółka zgodnie z propozycją nabycia z dnia 13 marca 2007 r. wyemitowała obligacje imienne serii G i H
o łącznej wartości nominalnej 3,65 mln zł, oprocentowane w wysokości 12% w skali roku. Obligacje zostały
wystawione w dniu 21 marca 2007 r. z terminem wykupu w dniu 18 grudnia 2008 r. Obligacje zostały objęte
przez następujących akcjonariuszy Spółki: Jan Szmidt w wartości nominalnej 3.000 tys. zł oraz Piotr
Wojciechowski w wartości nominalnej 650 tys. zł. Zgodnie z pkt 6.3. propozycji nabycia z dnia 13 marca 2007 r.
w dniu 6 lutego 2008 r. nastąpił wcześniejszy wykup obligacji serii G i H w kwocie 3,65 mln zł.
Spółka zgodnie z propozycją nabycia z dnia 17 grudnia 2008 r. wyemitowała obligacje imienne serii I o łącznej
wartości nominalnej 3,3 mln zł, oprocentowane w wysokości 8,5% w skali roku. Obligacje zostały wystawione
w dniu 22 grudnia 2008 r. z terminem wykupu w dniu 20 grudnia 2010 r. Obligacje zostały objęte przez
akcjonariusza Spółki Pana Jana Szmidta. Pozostali akcjonariusze nie wyrazili woli nabycia obligacji. Zgodnie
z pkt 6.3. propozycji nabycia z dnia 17 grudnia 2008 r. w dniu 26 maja 2010 r. nastąpił wcześniejszy wykup
obligacji serii I w kwocie 3,3 mln zł.
Akcjonariusze Emitenta wymienieni w tym punkcie Prospektu, poza Janem Szmidtem, który posiadał pakiet
akcji pozwalający mu wywierać istotny wpływ na Emitenta (powyżej 20% akcji), w okresie emisji obligacji nie
byli podmiotami powiązanymi, ponieważ Romuald Szałagan stał się podmiotem powiązanym od dnia
31 sierpnia 2010 r. (pkt 19 lit. f) Części III Prospektu), a Piotr Wojciechowski stał się podmiotem powiązanym
od dnia 6 kwietnia 2011 r. (pkt 19 lit. g) Części III Prospektu). Wykup obligacji posiadanych przez Wojciecha
Sieleckiego i wypłata odsetek z tego tytułu nastąpiły w 2007 roku, stąd też nie zostały ujęte w powyższej tabeli.
19.3. Transakcje zawarte z Yato China Trading – podmiot współkontrolowany
przez Emitenta
Transakcje z Yato China Trading dotyczą sprzedaży towarów przez Spółkę na rzecz Yato China Trading oraz
kupna od Yato China Trading towarów.
W pozycji „Należności od podmiotów powiązanych” zostały wskazane należności i zaliczki na poczet dostaw
towarów, a w pozycji „Inne transakcje” kwoty wpłacone na kapitał zakładowy Yato China Trading. Dnia 5 lipca
2010 r. Yato China Trading zawarła z Citibank (China) Co. Ltd. Shanghai Branch umowę kredytu
krótkoterminowego na kwotę 15.000 tys. CNY. Celem kredytu był zakup towarów handlowych.
Zabezpieczeniem kredytu jest gwarancja bankowa wystawiona na zlecenie TOYA S.A. przez Bank Handlowy
S.A. w Warszawie (gwarant) na kwotę 2.500 tys. USD. Gwarancja o nr PL1GTDT101830025 z dnia 2 lipca
2010 r. obowiązywała do dnia 31 grudnia 2010 r. i dnia 24 grudnia 2010 r. została przedłużona do dnia
31 grudnia 2011 r. Zabezpieczeniem udzielonej gwarancji jest ustanowienie przez Emitenta hipoteki w kwocie
2.500 tys. USD na nieruchomości położonej we Wrocławiu przy ul. Sołtysowickiej 13-15
(Kw nr WR1K/00096765/9).
Towarami będącymi przedmiotem zakupu są narzędzia, elektronarzędzia i inne artykuły przemysłowe będące
w regularnej ofercie handlowej Emitenta.
19.4. Transakcje zawarte z Toya Development S.K.A.
W ramach zobowiązań wykazano zobowiązanie Emitenta wobec TOYA Development S.K.A. z tytułu przyrostu
aktywów netto przeznaczonych do dystrybucji od dnia 30 września 2010 r. do dnia 31 grudnia 2010 r. w kwocie
1.575 tys. zł. W okresie od dnia 30 września do dnia 31 grudnia 2010 r. zorganizowana część przedsiębiorstwa
stanowiąca Oddział Kryniczno wygenerowała zysk netto w kwocie 1.575 tys. zł (wynikający z typowej dla
działalności deweloperskiej skumulowanej w czwartym kwartale 2010 r. sprzedaży nieruchomości, przy czym za
okres 9 miesięcy 2010 r. Oddział Kryniczno wygenerował stratę w wysokości 3.616 tys. zł, a wynik finansowy
za cały rok 2010 Oddziału Kryniczno zakończył się stratą w wysokości 2.041 tys. zł), a w okresie od dnia
1 stycznia do dnia 6 kwietnia 2011 r. stratę w kwocie 1.312 tys. zł, co zgodnie z umową o oddanie
zorganizowanej części przedsiębiorstwa do odpłatnego korzystania (opisanej w pkt. 5.1.6 Części III Prospektu)
przynależy się Toya Development S.K.A i w związku z tym stanowi zobowiązanie z tytułu przyrostu aktywów
netto przekazanych do dystrybucji. W dniu 6 kwietnia 2011 r. zobowiązanie to zostało rozliczone i w związku
z tym w tabeli za 2011 r. wykazano kwotę 0 zł.
W ramach innych transakcji wykazano przychody z tytułu oddania do odpłatnego korzystania TOYA
Development S.K.A. zorganizowanej części przedsiębiorstwa – Oddziału Kryniczno w kwocie 375 tys. zł
Prospekt Emisyjny TOYA S.A. 129