Prospekt Emisyjny - Yato Club

Część III – Dokument rejestracyjny
g) zaciąganie kredytów, pożyczek, udzielanie poręczeń, gwarancji, wystawianie weksli lub poręczeń
wekslowych wykraczających poza zakres zwykłej działalności Spółki lub niezwiązanych
z podstawową działalności Spółki, jeżeli wartość takiej czynności przekracza 500 tys. zł,
h) obejmowanie lub nabywanie udziałów i akcji w innych spółkach lub nabywanie obligacji zamiennych
i obligacji z prawem pierwszeństwa objęcia akcji innych spółek, jeżeli skutkiem takiej czynności
będzie wykazanie w księgach Spółki łącznej wartości księgowej objętych lub nabytych udziałów lub
akcji lub obligacji o wartości przekraczającej 500 tys. zł,
i) udzielanie zgody na nabycie, zbycie, wydzierżawienie i rozporządzenie jakimikolwiek składnikami
majątku lub innymi aktywami Spółki w ramach transakcji wykraczającej poza zakres zwykłej
działalności Spółki lub niezwiązanych z podstawową działalnością Spółki, których wartość
przekracza 1 mln zł,
j) ustanawianie przez Spółkę obciążeń na składnikach jej majątku innych niż nieruchomości, jeżeli
czynności te nie są związane bezpośrednio lub nie wynikają ze zwykłej lub podstawowej działalności
Spółki, a wartość takich obciążeń przekracza 1 mln zł,
k) udzielanie zgody na zawarcie przez Spółkę umowy, innej transakcji lub kilku powiązanych umów lub
innych transakcji wykraczających poza zakres zwykłej działalności Spółki lub niezwiązanych
z podstawową działalności Spółki, w zakresie innym niż w wskazane w pkt f) - j), których łączna
wartość przekracza 2 mln zł.
Podjęcia uchwał Rady Nadzorczej, o których mowa powyżej, nie wymagają czynności Zarządu podejmowane
w ramach zatwierdzonego przez Radę Nadzorczą budżetu lub planu biznesowego.
W przypadku powierzenia Radzie Nadzorczej wykonywania zadań Komitetu Audytu, o którym mowa w ustawie
o biegłych rewidentach i ich samorządzie, podmiotach uprawnionych do badania sprawozdań finansowych oraz
o nadzorze publicznym lub jakimkolwiek akcie prawnym zastępującym powyżej wskazaną ustawę, do zadań
Rady Nadzorczej w tym zakresie należeć będzie w szczególności:
a) monitorowanie procesu sprawozdawczości finansowej Spółki oraz wykonywanie czynności rewizji
finansowej poprzez m.in. monitorowanie procesu przygotowania sprawozdań finansowych oraz
monitorowanie rzetelności informacji finansowych przedstawianych przez Spółkę;
b) monitorowanie skuteczności systemów kontroli wewnętrznej, audytu wewnętrznego, jeżeli został
powołany, oraz zarządzania ryzykiem poprzez m.in. przegląd przynajmniej raz w roku procedur
kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem w celu zapewnienia zgodności z przepisami
i wewnętrznymi regulacjami, a także ocena przestrzegania zasad zarządzania ryzykiem oraz
przedstawianie rekomendacji w tym zakresie;
c) monitorowanie wykonywania czynności rewizji finansowej poprzez m.in. monitorowanie
niezależności audytora w odniesieniu do wykonywanych przez niego badań oraz omawianie
z audytorem przebiegu procesu audytu;
d) monitorowanie niezależności biegłego rewidenta i podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań
finansowych, w tym w przypadku świadczenia usług innych niż wykonywanie czynności rewizji
finansowej.
Rada Nadzorcza składa się z pięciu do siedmiu członków powoływanych na wspólną kadencję przez Walne
Zgromadzenie. Liczbę członków Rady Nadzorczej danej kadencji określa Walne Zgromadzenie.
W okresie, gdy akcje Spółki będą dopuszczone do obrotu na rynku regulowanym na terytorium Rzeczypospolitej
Polskiej, co najmniej dwóch członków Rady Nadzorczej powinno spełniać kryteria niezależności od Spółki
i podmiotów pozostających w istotnym powiązaniu ze Spółką.
Za członka niezależnego może być uznana osoba, która łącznie spełnia następujące kryteria:
a) nie jest i nie pełniła w ciągu ostatnich 5 lat funkcji członka Zarządu Spółki lub jednostki
stowarzyszonej;
b) nie jest i nie była w ciągu ostatnich 3 lat pracownikiem Spółki lub jednostki stowarzyszonej,
z wyjątkiem sytuacji, kiedy nie należy do kadry kierowniczej wysokiego szczebla lub została wybrana
do Rady Nadzorczej jako przedstawiciel pracowników, zgodnie z odrębnymi przepisami;
142 Prospekt Emisyjny TOYA S.A.