Prospekt Emisyjny - Yato Club

Część III – Dokument rejestracyjny
– Jan Szmidt – 479 udziałów
– Tomasz Koprowski – 249 udziałów
– Romuald Szałagan – 186 udziałów
– Piotr Wojciechowski – 86 udziałów.
W dniu 6 kwietnia 2011 r. w wykonaniu umowy z dnia 30 września 2010 r. Spółka przeniosła ww.
zorganizowaną część przedsiębiorstwa na Toya Development S.K.A., a Toya Development S.K.A. wkład ten
przyjęła. Toya Development S.K.A. przyjęła na siebie zobowiązania Oddziału Kryniczno.
W dniu 4 maja 2011 r. Emitent wystąpił z Toya Development S.K.A., uchwalono zmianę Statutu tej spółki
poprzez zmianę komplementariuszy, co zostało zarejestrowane w KRS w dniu 12 maja 2011 r. Wynagrodzenie
za wystąpienie Emitenta z tej spółki zostało ustalone na kwotę 2.250 tys. zł, płatne w 18 równych ratach i jest to
jedyna i ostateczna kwota, jaką Emitent otrzyma z tego tytułu. Emitent nie jest komplementariuszem w Toya
Development S.K.A. i nie odpowiada za zobowiązania tej spółki. Szczegóły opisane są w pkt 5.1.6. Części III
Prospektu.
5.1.6. Zdarzenia związane z przeniesieniem do spółki Toya Development S.K.A. Wydzielonego
Oddziału Emitenta
Do roku 2010 poza podstawową działalnością polegającą na sprzedaży artykułów przemysłowych Emitent
prowadził w Oddziale Kryniczno działalność polegającą na prowadzeniu obiektu sportowo-rekreacyjnego (pole
golfowe), jak również na budowie osiedla domów jednorodzinnych w otulinie pola golfowego. Emitent
postanowił zakończyć tę działalność i skoncentrować się na znacznie bardziej rentownej działalności
podstawowej, którą chce rozwijać między innymi dzięki wpływom z publicznej emisji akcji.
Decyzja o zakończeniu działalności sportowo rekreacyjnej i powiązanej z nią działalności deweloperskiej została
podjęta na podstawie analizy ekonomicznej w celu nieponoszenia dalszych nakładów inwestycyjnych
(dotychczasowe nakłady inwestycyjne opisane zostały w pkt. 6.21. Części III Prospektu) i kosztów
operacyjnych, które skutkowały generowaniem znaczących strat na tej działalności, jak również ze względu na
brak perspektyw na osiągnięcie istotnych zysków z tej działalności w przewidywanej przyszłości. W latach
2008, 2009 i w pierwszych 9 miesiącach 2010 r. (ze względu na zawarcie w dniu 30 września 2010 r. umowy
przeniesienia zorganizowanej części przedsiębiorstwa Emitenta (umowa zobowiązująca) oraz umowy o oddanie
zorganizowanej części przedsiębiorstwa Emitenta do odpłatnego korzystania, opisanej poniżej, na mocy której
pożytki i ryzyka Wydzielonego Oddziału Emitenta zostały z dniem 30 września 2010 r. przejęte przez Toya
Development S.K.A.) łączna strata netto z działalności zaniechanej osiągnęła kwotę 11.546 tys. zł (odpowiednio:
4.380 tys. zł, 3.550 tys. zł oraz 3.616 tys. zł), co obniżyło zysk netto Grupy Kapitałowej Emitenta w tym okresie
o ponad 20%. Wprawdzie w okresie od dnia 30 września do dnia 31 grudnia 2010 r. zorganizowana część
przedsiębiorstwa stanowiąca Oddział Kryniczno wygenerowała zysk netto w kwocie 1.575 tys. zł (wynikający
z typowej dla działalności deweloperskiej skumulowanej w czwartym kwartale 2010 r. sprzedaży
nieruchomości, opisany w pkt. 19.4. Części III Prospektu), ale wobec straty za okres 9 miesięcy 2010 r. wynik
finansowy za cały rok 2010 Oddziału Kryniczno zakończył się stratą w wysokości 2.041 tys. zł. Ponadto, jako że
działalność w tym zakresie cechuje się dużą kapitałochłonnością, prowadzenie jej spowodowało obciążenie
bilansu Emitenta zobowiązaniami kredytowymi w wysokości 43.155 tys. zł na dzień 31 grudnia 2008 roku.
W opinii Zarządu Emitenta aktywa Wyodrębnionego Oddziału Emitenta były w przeszłości nierentowne
i obniżały w istotny sposób zyski osiągane z działalności podstawowej (kontynuowanej). Dodatkowo
wydzielenie Oddziału Kryniczno pozwoliło na uporządkowanie i ujednolicenie działalności Emitenta
i stworzenie przejrzystej struktury majątkowej przed publiczną emisją akcji.
Z powyższych względów Emitent oraz jego akcjonariusze postanowili oddzielić Oddział Kryniczno od Spółki
i w tym celu w dniu 31 sierpnia 2010 r. akcjonariusze Spółki wraz z Toya Development Sp. z o.o. i Emitentem
zawiązali Spółkę TOYA Development S.K.A. Komplementariuszami tej spółki zostali TOYA Development
Sp. z o.o. i Emitent, którzy wnieśli wkłady w postaci pracy.
Akcje w TOYA Development S.K.A. objęli: Jan Szmidt – 47,9%, Tomasz Koprowski – 24,9%, Romuald
Szałagan – 18,6%, Piotr Wojciechowski – 8,6%. Cały kapitał zakładowy w wysokości 50 tys. zł został objęty
i opłacony przez akcjonariuszy w gotówce.
44 Prospekt Emisyjny TOYA S.A.