Prospekt Emisyjny - Yato Club

Część V – Historyczne informacje finansowe oraz informacje finansowe pro forma
Grupa Kapitałowa TOYA S.A.
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za lata obrotowe zakończone 31 grudnia 2010 r., 31 grudnia 2009 r. oraz 31 grudnia 2008 r.
(Kwoty wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)
Wyniki działalności zaniechanej:
12 miesięcy zakończonych 31 grudnia
2010 2009 2008
Przychody ze sprzedaży oraz pozostałe przychody
operacyjne
14 104 12 838 7 058
Koszty podstawowej oraz pozostałej działalności operacyjnej (15 424) (15 147) (9 951)
Strata na działalności operacyjnej (1 320) (2 309) (2 893)
Przychody finansowe 190 781 48
Koszty finansowe (682) (708) (1 254)
Udział w stratach jednostek współkontrolowanych (165) (1 070) 159
Strata przed opodatkowaniem (1 977) (3 306) (3 940)
Podatek dochodowy (64) (244) (440)
Strata netto (2 041) (3 550) (4 380)
Zobowiązanie TOYA S.A. wobec Toya Development Sp. z o.o.
S.K.A. z tytułu przyrostu aktywów netto działalności
zaniechanej od 30 września 2010 r. do 31 grudnia 2010 r.
(1 575) - -
Działalność zaniechana stanowi odrębne segmenty operacyjne – patrz nota 32.
(3 616) (3 550) (4 380)
Ponieważ wartość księgowa aktywów netto przeznaczonych do dystrybucji nie jest wyższa od ich wartości
godziwej pomniejszonej o koszty dystrybucji, dlatego na dzień 30 września 2010 oraz 31 grudnia 2010 r. nie
dokonano odpisu z tytułu utraty wartości.
Ze względu na zawartą umowę odpłatnego przekazania do użytkowania (30 września 2010 r.) do momentu
przeniesienia własności do aktywów netto (6 kwiecień 2011 r.) wynik działalności oddziału w Krynicznie będzie
ograniczony do wysokości przysługujących TOYA S.A. kwot, tj. opłaty miesięcznej oraz prawa do udziału
w zyskach Toya Development Sp. z o.o. S.K.A., wynikających z umowy spółki komandytowo-akcyjnej.
b) Pożyczki otrzymane
Dnia 4 stycznia 2010 r. podpisana została umowa pożyczki z Armada Development S.A. (jako pożyczkobiorcą).
Zgodnie z umową kwota pożyczki to 3 000 tys. zł. TOYA S.A. zawarła porozumienie z Toya Development
Sp. z o.o. S.K.A. oraz Armada Development S.A. Porozumienie dotyczy przeniesienia z dniem 1 października
2010 r. z TOYA S.A. na Toya Development Sp. z o.o. S.K.A. praw i obowiązków wynikających z zawartej dnia
4 stycznia 2010 r. między TOYA S.A. a Armada Development S.A. umowy pożyczki, w której TOYA S.A. jest
pożyczkodawcą. Dnia 20 listopada 2010 r. Toya Development Sp. z o.o. S.K.A. (jako pożyczkodawca) podpisała
aneks do umowy pożyczki z dnia 4 stycznia 2010 r. z Armada Development S.A. (jako pożyczkobiorcą). Aneks
ustalił termin spłaty pożyczki na 25 marca 2011 r. Należność z tytułu tej pożyczki na dzień 31 grudnia 2010 r.
jest wykazywana jako składnik Grupy zbycia przeznaczonej do dystrybucji (nota 33a) w pozycji „Inne aktywa
finansowe”. Dnia 31 marca 2011 r. pożyczka została spłacona.
F-66 Prospekt Emisyjny TOYA S.A