Gesch äftsbericht 2002 - METRO Group

114 PPPp
Darüber hinaus werden Bankkredite, Schuldscheindarlehen und Finanzierungs-Leasingverhältnisse
zur langfristigen Finanzierung genutzt. Zu den Verbindlichkeiten aus Finanzierungs-Leasingverhältnissen
vergleiche die Ausführungen unter Nr. 18.
Für die kurz- und mittelfristige Finanzierung nutzt die METRO Group kapitalmarktübliche Daueremissionsprogramme,
so zum Beispiel das im Jahr 1999 aufgelegte Euro Commercial Paper Program
mit einem nutzbaren Volumen von bis zu 3 Mrd. €. Im Durchschnitt des Jahres 2002 wurde das Programm
in Höhe von 965 Mio. € (Vorjahr 808 Mio. €) ausgenutzt. Zum Bilanzstichtag wurde die kurzfristige
Finanzierung im Rahmen des Euro Commercial Paper Programs – wie im Vorjahr – planmäßig
zurückgeführt.
Des Weiteren stehen syndizierte und bilaterale Bankkreditlinien zur Verfügung, deren Volumen zum
Jahresende 4,3 Mrd. € (Vorjahr 4,4 Mrd. €) betrug, davon 1,1 Mrd. € mit einer Restlaufzeit von bis zu
einem Jahr (Vorjahr 1,2 Mrd. €). Zum Bilanzstichtag wurden hiervon 406 Mio. € (Vorjahr 366 Mio. €)
in Anspruch genommen.
Darüber hinaus werden Wechsel zur kurzfristigen Finanzierung genutzt.
Sicherheiten für die Finanzschulden der METRO Group und Finanzschulden gegenüber verbundenen
Unternehmen bestehen – wie im Vorjahr – nicht.
Die METRO Group verfügt somit stets über eine ausreichende Liquiditätsreserve, so dass auch bei
unerwartet auftretenden Ereignissen mit negativen finanzwirtschaftlichen Auswirkungen die Handlungsfähigkeit
der METRO Group nicht beeinträchtigt ist.
32. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
Die Bilanzwerte entsprechen im Wesentlichen den Marktwerten. Die Verbindlichkeiten sind – wie im
Vorjahr – überwiegend innerhalb eines Jahres fällig. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen
bestehen nicht.
33. Übrige Verbindlichkeiten
Die sonstigen Verbindlichkeiten umfassen eine Vielzahl von Einzelposten, wie Verbindlichkeiten
gegenüber konzernfremden Gesellschaftern, Verbindlichkeiten aus Mietverpflichtungen und Verbindlichkeiten
aus Jahresabschlusskosten.
Die unter den übrigen Verbindlichkeiten ausgewiesenen Bilanzwerte entsprechen im Wesentlichen
deren Marktwerten.
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen bestehen nicht.
34. Rechnungsabgrenzungsposten
Der passive Rechnungsabgrenzungsposten enthält im Wesentlichen gemäß IAS 17 abgegrenzte
Buchgewinne aus Sale-and-leaseback-Transaktionen, die über die Laufzeit der jeweiligen Leasingverhältnisse
erfolgswirksam aufgelöst werden. Im Berichtsjahr wurden neben der planmäßigen Auflösung
von 18 Mio. € (Vorjahr 27 Mio. €) außerdem 162 Mio. € erfolgswirksam aufgelöst. Dies
geschah im Zusammenhang mit der Fair-Value-Bewertung der AIB. Der Auflösungsbetrag wurde im
Beteiligungsergebnis und in den Steuern vom Einkommen und Ertrag erfasst. Darüber hinaus enthält
der Posten Abgrenzungen von Miet- und Leasingvorauszahlungen sowie übrige Rechnungsabgrenzungsposten.
Von den gesamten Rechnungsabgrenzungsposten haben 21 Mio. € (Vorjahr 23 Mio. €) eine Restlaufzeit
von bis zu einem Jahr.