Konsolidierte Jahresrechnung - Swiss Life - Online Report

188 Konsolidierte Jahresrechnung33 Fair Value von FinanzinstrumentenZum Fair Value bewertete FinanzinstrumenteMio. CHF Bewertungs- Bewertungsverfahren– verfahren – nichtbeobachtbare beobachtbareKotierte Preise Inputfaktoren Inputfaktoren(Ebene 1) (Ebene 2) (Ebene 3) TotalFair-Value-Hierarchie per 31. Dezember 2012Finanzielle VermögenswerteDerivate 324 1 312 – 1 636Erfolgswirksam zum Fair Value bewertete Schuldpapiere 157 383 154 694Jederzeit verkäufliche Schuldpapiere 73 498 5 168 4 78 670Erfolgswirksam zum Fair Value bewertete Aktien 3 657 176 27 3 860Jederzeit verkäufliche Aktien 1 263 484 759 2 506Als Sicherheit verpfändete finanzielle Vermögenswerte 964 – – 964Finanzielle Vermögenswerte auf Rechnung und Risiko von Kunden der Swiss Life-Gruppe 20 315 2 246 68 22 629Total finanzielle Vermögenswerte 100 178 9 769 1 012 110 959Finanzielle VerbindlichkeitenDerivate 89 750 – 839Kapitalanlageverträge – 138 – 138Anteilgebundene Lebensversicherungsverträge – 20 502 68 20 570Übrige finanzielle Verbindlichkeiten – 592 – 592Total finanzielle Verbindlichkeiten 89 21 982 68 22 139Fair-Value-Hierarchie per 31. Dezember 2011Finanzielle VermögenswerteDerivate 228 1 090 – 1 318Erfolgswirksam zum Fair Value bewertete Schuldpapiere 1 450 269 187 1 906Jederzeit verkäufliche Schuldpapiere 61 517 3 364 2 64 883Erfolgswirksam zum Fair Value bewertete Aktien 2 147 139 28 2 314Jederzeit verkäufliche Aktien 1 139 484 758 2 381Als Sicherheit verpfändete finanzielle Vermögenswerte 969 – – 969Finanzielle Vermögenswerte auf Rechnung und Risiko von Kunden der Swiss Life-Gruppe 18 735 919 246 19 900Total finanzielle Vermögenswerte 86 185 6 265 1 221 93 671Finanzielle VerbindlichkeitenDerivate 60 1 126 – 1 186Kapitalanlageverträge – 237 – 237Anteilgebundene Lebensversicherungsverträge – 17 970 246 18 216Übrige finanzielle Verbindlichkeiten – 566 – 566Total finanzielle Verbindlichkeiten 60 19 899 246 20 205Der Fair Value von Finanzinstrumenten der Ebene 1 wird anhand von Preisquotierungen (unangepasst)für identische Vermögenswerte oder Verbindlichkeiten in aktiven Märkten bestimmt.Die Bestimmung des Fair Value von Finanzinstrumenten, die nicht in aktiven Märkten gehandeltwerden, erfolgt anhand von Bewertungsverfahren. Sind alle wesentlichen Marktinputfaktoren fürdiese Bewertungsverfahren direkt oder indirekt beobachtbar, werden die Finanzinstrumente derEbene 2 zugeordnet.Basiert mindestens einer dieser wesentlichen Inputfaktoren auf nicht beobachtbaren Marktdaten,werden die Finanzinstrumente der Ebene 3 zugeordnet. Die Inputfaktoren können aus ExtrapolationSwiss Life – Geschäftsbericht 2012