Konsolidierte Jahresrechnung - Swiss Life - Online Report

189 Konsolidierte Jahresrechnungabgeleitete Daten beinhalten, die sich nicht durch beobachtbare Daten belegen lassen oder auf eigenenAnnahmen beruhen, wie Marktteilnehmer bestimmte Vermögenswerte und Verbindlichkeitenbewerten würden.Genauere Angaben zur Bestimmung des Fair Value von Finanzinstrumenten sind in Anhang 3 enthalten.Zwischen Ebene 1 und Ebene 2 der Fair-Value-Hierarchie erfolgten keine bedeutenden Übertragungen.Per 31. Dezember 2012 wurden finanzielle Vermögenswerte in Höhe von CHF 944 Millionen (2011:CHF 975 Millionen) der Ebene 3 der Fair-Value-Hierarchie zugeteilt (ohne finanzielle Vermögenswerteauf Rechnung und Risiko von Kunden der Swiss Life-Gruppe). Das Exposure umfasst hauptsächlichalternative Anlagen wie Hedge Funds, Private Equity, Infrastrukturanlagen und Immobilienfonds.Diese Anlagen werden anhand regelmässiger Berichte der ausgebenden Fondsgesellschaftenbewertet. Der Fair Value wird durch interne Anlageexperten geprüft und gegebenenfalls angepasst.Zum Fair Value bewertete finanzielle Vermögenswerte der Ebene 3 für das Geschäftsjahr 2012Mio. CHFFinanzielle VermögenswerteaufRechnung und Risikovon Kundender Swiss Life-Derivate Schuldpapiere Aktien GruppeErfolgswirksam Jederzeit Erfolgswirksam Jederzeitzum Fair Value verkäuflich zum Fair Value verkäuflichStand 1. Januar – 187 2 28 758 246Total erfolgswirksam erfasste Gewinne/Verluste – 5 1 1 39 53Total Gewinne/Verluste verbucht im übrigen Gesamterfolg – – 2 – 13 –Käufe – – 3 – 93 –Verkäufe – –37 –3 –1 –142 –231Übertragungen aus Ebene 3 – – – – – –Währungsumrechnungsdifferenzen – –2 0 – –1 –Stand am Ende der Periode – 154 4 27 759 68Total erfolgswirksam erfasste Gewinne/Verluste wird dargestellt inGewinne/Verluste auf finanziellen Vermögenswerten (netto) – – 1 – 39 –Gewinne/Verluste auf erfolgswirksam zum Fair Value bewertetenFinanzinstrumenten (netto) – 5 – 1 – 53Erfolgswirksam erfasste Gewinne/Verluste aus am Ende der Periode gehaltenenVermögenswerten werden dargestellt inGewinne/Verluste auf finanziellen Vermögenswerten (netto) – – 0 – –9 –Gewinne/Verluste auf erfolgswirksam zum Fair Value bewertetenFinanzinstrumenten (netto) – 5 – 1 – 0Swiss Life – Geschäftsbericht 2012