Corio jaarverslag 2007 - Beursgorilla

21 – Rentedragende leningen en schulden
In deze toelichting wordt informatie gegeven over de contractuele voorwaarden van de rentedragende leningen en schulden van de
Groep. Zie voor meer informatie over het rente- en valutarisico van de Groep toelichting 25.
Een deel van de rentedragende leningen en schulden luidt in US $ en Britse ponden. Deze zijn grotendeels afgedekt met derivaten, hierop
wordt fair value hedging toegepast. Als gevolg hiervan wordt het ingedekte deel van de lening geherwaardeerd.
(€ mln) 2007 2006
Langlopend
Hypothecaire bankleningen 520,5 605,7
Overige bankleningen 1.686,4 1.038,9
Geactiveerde kosten -8,6 -4,1
2.198,3 1.640.5
Kortlopend
Hypothecaire bankleningen 19,4 -
Overige bankleningen 74,2 384,0
93,6 384,0
2.291,9 2.024,5
22 – Personeelsregelingen
De samenstelling van de toegezegde pensioenverplichtingen is als volgt:
(€ mln) 2007 2006
Activa Passiva Activa Passiva
Huidige waarde ongedekte verplichtingen - 0,2 - 0,1
Huidige waarde gedekte verplichtingen 1,9 6,7 2,3 6,9
Marktwaarde fondsbeleggingen -1,8 -5,6 -2,1 -5,8
Huidige waarde nettoverplichtingen 0,1 1,3 0,2 1,2
Ongerealiseerde actuariële winsten en verliezen -0,2 -0,2 -0,4 -0,2
Gerealiseerde post voor toegezegde pensioenverplichtingen -0,1 1,1 -0,2 1,0
Corio heeft meerdere toegezegde bijdrageregelingen, waarvan ultimo 2007 één regeling resulteert in een actief. Stichting Pensioenfonds
ABP (‘ABP’) verstrekt het pensioen voor een aantal werknemers van Corio. Deze regeling wordt aangemerkt als een multiwerkgeversregeling
op basis van vaste bijdrage en kwalificeert als een toegezegde pensioenregeling. ABP kan de uitkeringen en de
verplichtingen niet per onderneming verstrekken en daarom is deze regeling niet opgenomen in de pensioenberekening en derhalve
wordt deze regeling verwerkt als zijnde een toegezegde-bijdrage regeling. Feitelijke uitgaven worden direct als kosten verwerkt. In 2007
bedroegen de bijdragen aan het ABP inzake de pensioenregeling € 0,8 miljoen (2006: € 0,8 miljoen).
De pensioenregeling van de medewerkers van Corio in Nederland is per 1 januari 2007 omgezet in een toegezegde-bijdrageregeling. Dit
betekent dat Corio niet langer een verplichting hoeft op te nemen voor de medewerkers die per 31 december 2006 bij Corio in dienst
waren en die onder deze regeling vallen.
De fondsbeleggingen omvatten geen aandelen uitgegeven door de Vennootschap of objecten in gebruik bij de Vennootschap.
Het verloop van de netto pensioenverplichtingen is als volgt:
(€ mln) 2007 2006
Activa Passiva Activa Passiva
Nettoverplichting per 1 januari -0,2 1,0 0,2 0,9
Betaalde premies - -0,1 -0,9 -
Uitgaven verwerkt in de resultatenrekening 0,1 0,2 0,5 0,1
Nettoverplichting per 31 december -0,1 1,1 -0,2 1,0
Corio jaarverslag 2007 151