Beteiligungen der Landeshauptstadt Schwerin

3.2 Personalaufwand
In den Plan 2008 werden Personalaufwendungen, einschließlich
Sozialabgaben, in Höhe von 3.488 TEUR
eingestellt.
Die Personalkostenplanung wurde auf Basis des beiliegenden
Stellenplanes erarbeitet. Dabei wurde in Anlehnung zum geltenden
BAT-Ost an den BAT-West eine Tarifsteigerung zum 01.01. 2008
für die oberen Vergütungsgruppen mit 1,5% (Anpassung Ost/West
von 95,5% auf 97%) und für die unteren Vergütungsgruppen von
4,5% (Anpassung auf 100%) angenommen. In dieser Steigerung
soll die notwendige Umstellung des Tarifvertrages BAT/BMT-G auf
den TV-V bereits enthalten sein.
Die Aufwendungen für soziale Abgaben ergeben sich aus den
aktuellen Beitragssätzen für die Kranken-, Renten- und Arbeitslosenversicherung
sowie der Pflegeversicherung unter Berücksichtigung
der Beitragsbemessungsgrenzen.
Der Beitragssatz der Zusatzversorgungskasse beläuft sich in 2008
auf 2,85 %.
Der Personalaufwand setzt sich wie folgt zusammen
Summe Personalaufwand 3.488 TEUR
→ Personalentgelt 2.597 TEUR
→ SV-Abgaben 464 TEUR
→ Weihnachtsgeld 188 TEUR
→ Tantiemen 86 TEUR
→ Zusatzversorgungskasse 63 TEUR
→ Altersteilzeit 55 TEUR
→ Urlaubsgeld 29 TEUR
→ Beiträge für die Berufsgenossenschaft 5 TEUR
→ Jubiläumsgeld 1 TEUR
3.3 Abschreibungen
Die Ermittlung der Abschreibungen mit 41 TEUR
für die nicht betriebsnotwendigen Gebäude erfolgte auf Basis des
voraussichtlichen Anlagenbestandes am 31.12.2007.
Sie wurden nach linearer Methode auf Basis der Anschaffungs- und
Herstellungskosten ermittelt.
93. Sitzung des Aufsichtsrates SWS am 17.10.2007
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