Beteiligungsbericht 2021

Gegenläufig wirken sich neue, nun besetzte Planstellen der Center „Personal und
Arbeitsrecht“ und „Finanz- und Rechnungswesen“ aus, die nur teilweise in der
Wirtschaftsplanung enthalten sind.
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen überschreiten mit -2,9 Mio. Euro den Plan
um 0,6 Mio. Euro. Ursächlich hierfür sind Beratungsaufwendungen, insbesondere im
Zuge des SAP S4/HANA-Projekts und des Finanzierungskonzepts, die mit 0,9 Mio.
Euro um rund 0,4 Mio. Euro höher ausfallen als geplant. Des Weiteren sind ungeplante
Spenden im Zusammenhang mit der Flutkatastrophe in Höhe von 0,2 Mio. Euro sowie
um 0,1 Mio. Euro höhere Bankkosten angefallen. Gegenläufig wirken sich hier um 0,1
Mio. Euro geringere Fortbildungs- und Reisekosten aus.
Die Abschreibungen liegen mit 0,1 Mio. Euro um 0,1 Mio. Euro unter dem Plan, da
verschiedene geplante IT-Neuinvestitionen, wie z.B. die Ablösung Input-Management
(TIS), der digitale Rechnungsausgang sowie die TK-Anlage, im Jahr 2021 nicht
finalisiert wurden. Diese Projekte werden voraussichtlich im Jahr 2022 fertiggestellt.
Das Gesamtergebnis der E.V.A. in Höhe von -4 Mio. Euro wurde wesentlich geprägt
durch die Gewinnabführung von der STAWAG bzw. durch die Verlustübernahme von
der ASEAG sowie durch die Beteiligungsergebnisse der regio iT und der gewoge.
Die E.V.A. weist für 2021 ein Beteiligungsergebnis von 1,5 Mio. Euro (Plan: −14,5 Mio.
Euro) aus. Die Ursachen für die positive Planabweichung werden im Folgenden
dargelegt:
Das Ergebnis der ASEAG in Höhe von −39,2 Mio. Euro ist um rund 1,3 Mio. Euro besser
als geplant ausgefallen. In der Planung war bereits ein Corona-bedingter Schaden in
Höhe von rund 3,1 Mio. Euro enthalten, der ebenfalls durch den ÖPNV-
Rettungsschirm kompensiert wurde. Dennoch gibt es innerhalb der Gewinn- und
Verlustrechnung abweichende Positionen gegenüber der Wirtschaftsplanung.
Die Abweichungen ergeben sich im Wesentlichen aus den nachfolgend aufgeführten
Effekten:
Die Umsatzerlöse fielen insgesamt um 4,4 Mio. Euro geringer aus. Neben einer
deutlichen, in erster Linie Corona-bedingten Reduktion der Verkehrserlöse um 5,4
Mio. Euro lagen die Nebenerlöse um rund 1 Mio. Euro über den Erwartungen. Dies lag
im Wesentlichen an der vorzeitigen Vorauszahlung von Zuschüssen für
Schülerbeförderungen (rund 0,8 Mio. Euro).
Aus sonstigen Erträgen ergaben sich positive Ergebniseffekte in Höhe von 8,1 Mio.
Euro.
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