Reporte Anual que se presenta de acuerdo con las disposiciones ...

ejecutado acuerdos internacionales relevantes, o compañías controladoras de servicios financieros
originadas en México por entidades financieras extranjeras, serán tratadas de manera idéntica a
los inversionistas mexicanos, cuando inviertan en bancos afiliados y otras entidades financieras.
Un tenedor que adquiera acciones en contravención a las restricciones antedichas, o en
contravención a las restricciones al porcentaje de la propiedad, no tendrá ninguno de los derechos
de un accionista con respecto a dichas acciones, y se le requerirá que renuncie a los derechos que
otorgan dichas acciones de acuerdo con los procedimientos que estipula la Ley de Instituciones de
Crédito y la Ley de Grupos Financieros.
2.6.24 Administración de fondos de pensiones
La Ley del Seguro Social estableció el sistema Afore de pensiones. Entre otros beneficios
económicos y otros servicios que se prestarán a los participantes del sistema de seguridad social,
la Ley del Seguro Social estipula que cada trabajador podrá establecer una cuenta independiente
de retiro, que será administrada por una Afore autorizada. De conformidad con la Ley de los
Sistemas de Ahorro para el Retiro, las principales funciones de una Afore incluyen, entre otras, (1)
administrar los fondos de pensiones de acuerdo con la Ley del Seguro Social, (2) crear y
administrar cuentas individuales de pensión para cada trabajador, (3) crear, administrar y operar
fondos especializados de pensiones (Sociedades de Inversión Especializadas en Fondos para el
Retiro), o Siefores, (4) distribuir y adquirir acciones de Siefores, (5) contratar seguros de pensiones
y (6) en ciertos casos, distribuir los fondos individuales directamente al trabajador pensionado.
Las Afores y Siefores están sujetas a la supervisión de Consar, que se encarga de la coordinación,
regulación y supervisión del sistema de pensiones. De conformidad con la Ley del Seguro Social,
ninguna Afore podrá tener más del 20% del mercado total. A diciembre de 2010, de acuerdo con la
CONSAR, el número de cuentas administradas por las afores fue de 41.2 millones.
2.6.25 Prevención de lavado de dinero
En junio de 2010, fueron emitidas nuevas regulaciones por la SHCP que restringen las
transacciones en efectivo denominadas en dólares. De acuerdo a dichas regulaciones, los bancos
mexicanos no tienen permitido recibir, de personas físicas, depósitos en dólares en efectivo por
US$4,000 por mes. Los bancos tampoco tienen permitido recibir sumas de dólares en efectivo de
sus clientes corporativos, excepto en algunas circunstancias muy limitadas.
También, los bancos mexicanos no tienen permitido recibir sumas de dinero en dólares de
personas físicas que excedan de US$300 por día, para transacciones en moneda extranjera. En
cada caso, la suma mensual por persona física de dichas transacciones no puede exceder de
US$1,500.
De acuerdo a las reglas emitidas por la SHCP, el Banco debe mantener, por un plazo mínimo de
10 años los documentos que le son solicitados a los clientes, como identificación de los mismos.
Bajo la Ley de Lavado de Dinero, el Banco debe proporcionar a la SHCP, a través de la CNBV (i)
trimestralmente, (dentro de 10 días hábiles a partir del fin de cada trimestre) los reportes con
respecto a las transacciones que excedan de US$10,000 (ii) los reportes de transacciones
inusuales, dentro de 30 días calendario, contados a partir del día de ocurrencia de la aplicación de
la transacción y (iii) reportes periódicas (dentro de 30 días calendario) de transacciones
sospechosas.
2.6.26 Beneficios fiscales especiales
Con relación a beneficios fiscales, el Banco no tiene autorizaciones especiales que le beneficien en
el cumplimiento de sus obligaciones fiscales, en su carácter de contribuyente o por responsabilidad
solidaria.
78