Ársskýrsla 2007 - BTB

145 Landsbankinn
4.4 Misræmi í eignum og skuldum
(a) Vaxtaáhætta eignasafns
Vaxtaáhætta eignasafns felst í þeim áhrifum sem vaxtabreytingar eigna og skulda utan veltubókar hafa á vaxtamun og/eða markaðsvirði eigin fjár. Sú
áhætta felst aðallega í misvægi milli tímalengdar vaxtabindingar eigna og skulda. Vaxtaáhætta eignasafns er einn af mikilvægari áhættuþáttum bankans.
Eftirfarandi tafla sýnir samantekt á vaxtaáhættu samstæðunnar. Hún sýnir eignir og skuldir hennar á bókfærðu verði. Flokkun bókfærðs verðs byggist á
því hvort endurverðlagning á samningi eða gjalddagi er fyrr í tíma.
Að 3 3-12 1-5 Yfir Ekki vaxta-
Staðan 31. desember 2007 mánuðum mánuðir ár 5 ár berandi Samtals
Eignir
Handbært fé og innstæða hjá Seðlabanka 81.559 0 0 0 0 81.559
Útlán og kröfur á fjármálafyrirtæki 147.665 12.741 1.629 894 0 162.929
Útlán og kröfur á viðskiptavini 1.164.282 400.984 240.042 217.431 0 2.022.738
Skuldabréf og önnur verðbréf með föstum tekjum 253.712 6.734 60.652 41.518 0 362.617
Hlutabréf og önnur verðbréf með breytilegum tekjum 0 0 0 0 64.407 64.407
Veltufjáreignir á móti framvirkum samningum 362 4.535 8.888 39.451 122.944 176.181
Markaðsafleiður 50.198 0 0 0 0 50.198
Afleiðusamningar vegna áhættuvarna 8.719 0 0 0 0 8.719
Fjárfesting í hlutdeildarfélögum 0 0 0 0 5.820 5.820
Rekstrarfjármunir 0 0 0 0 11.862 11.862
Óefnislegar eignir 0 0 0 0 27.679 27.679
Fastafjármunir og eignasamstæður í sölumeðferð 0 0 0 0 3.641 3.641
Óuppgerð verðbréfaviðskipti 0 0 0 0 58.845 58.845
Aðrar eignir 0 0 0 0 20.352 20.352
Samtals eignir 1.706.497 424.994 311.212 299.294 315.550 3.057.546
Skuldir og eigið fé
Innlán frá lánastofnunum 311.385 23.799 2.471 260 0 337.915
Innlán frá einstaklingum 1.211.370 134.809 63.947 11.284 0 1.421.410
Lántaka 425.589 22.421 234.096 92.648 0 774.754
Fjárskuldir á gangverði 12.148 2.854 12.523 0 33.706 61.231
Víkjandi lán 28.788 2.858 1.180 79.064 0 111.890
Veltufjárskuldir 62.161 0 0 0 0 62.161
Afleiðusamningar vegna áhættuvarna 6.953 0 0 0 0 6.953
Skattskuld 0 0 0 0 8.149 8.149
Óuppgerð verðbréfaviðskipti 0 0 0 0 48.399 48.399
Aðrar skuldir 0 0 0 0 40.679 40.679
Eigið fé 0 0 0 0 184.004 184.004
Samtals skuldir og eigið fé 2.058.394 186.741 314.217 183.256 314.937 3.057.546
Hrein staða innan efnahagsreiknings (351.897) 238.253 (3.006) 116.038 613
Hrein staða utan efnahagsreiknings 98.632 11.236 (5.761) (14.961) (89.147)
Vaxtanæmnisbil (253.265) 249.489 (8.767) 101.077 (88.534)
Milljónir króna