Ãrsskýrsla 2007 - BTB
Ãrsskýrsla 2007 - BTB
Ãrsskýrsla 2007 - BTB
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
163 Landsbankinn<br />
25. Innlán frá fjármálafyrirtækjum<br />
<strong>2007</strong> 2006<br />
Skuldir við Seðlabanka vegna endurhverfra verðbréfaviðskipta 202.178 46.451<br />
Skuldir við aðrar lánastofnanir 135.737 94.654<br />
337.915 141.105<br />
26. Innlán frá viðskiptavinum<br />
<strong>2007</strong> 2006<br />
Óbundin innlán 777.179 229.654<br />
Bundin innlán 644.231 453.192<br />
1.421.410 682.846<br />
27. Lántaka<br />
<strong>2007</strong> 2006<br />
Verðbréfaútgáfa 620.610 865.274<br />
Önnur lántaka 154.144 149.702<br />
774.754 1.014.976<br />
Verðbréfaútgáfa:<br />
Evrópa - MTN 361.652 505.287<br />
Bandaríkin - MTN 143.371 161.541<br />
European Commercial Paper (ECP) 11.542 21.518<br />
Önnur útgáfa 104.045 176.928<br />
620.610 865.274<br />
Samstæðan er ekki í vanskilum með höfuðstól, vexti eða aðra skuldaskilamála á árinu (2006: engin vanskil).<br />
28. Fjárskuldir á gangvirði<br />
<strong>2007</strong> 2006<br />
Lántökur vegna viðskiptavina með einingartengda fjármálagerninga 33.706 0<br />
Fjárskuldir með mótvægi í vaxtaskiptasamningum 22.219 0<br />
Fjárskuldir með innbyggðar afleiður 5.306 0<br />
61.231 0<br />
Samstæðan er aðili að einingatengdum fjármálagerningum. Verðmæti þeirra gerninga breytist með verðmæti undirliggjandi fjárfestinga sem eru hluti af<br />
óskráðu fjárfestingasafni.<br />
Þáttur í skráðum reglum um stýringu vaxtaáhættu er að tengja tiltekin langtímaskuldabréf við samsvarandi vaxtaskiptasamninga. Misræmi kæmi fram<br />
í reikningsskilum ef útgefin skuldabréf væru bókuð á kostnaðarverði þar sem tengdar afleiður eru metnar á gangvirði með breytingum færðum í rekstrarreikning.<br />
Með því að skilgreina langtímaskuld á gangvirði er hreyfing skuldarinnar færð í rekstrarreikning.<br />
Tiltekin skuldabréf til langs tíma sem gefin eru út af bankanum eru tengd hlutabréfavísitölum. Í slíkum tilvikum hefur bankinn valið þann kost að skilgreina<br />
allan samninginn á gangvirði með breytingum í rekstrarreikningi fremur en aðgreina einstök lán sem afleiður á gangvirði og lán á afborgunarverði.<br />
Óbreytt samningsbundin fjáhæð sem kemur til greiðslu á gjaldaga þessara skuldabréfa er kr. 62.928 milljónir.<br />
Enginn hagnaður eða tap varð á árinu vegna breytinga á eigin útlánaáhættu vegna fjárskulda á gangvirði.<br />
Milljónir króna
Change language